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老師,我們公司去年有一筆費(fèi)用支出,公賬支付的,當(dāng)時(shí)出納沒有把發(fā)票給我,做的預(yù)付賬款,今年出納給我發(fā)票,發(fā)現(xiàn)是付款當(dāng)月的開票日期,這筆賬該如何調(diào)整

2021-07-07 09:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-07-07 09:02

你好借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款 需要看具體的啥費(fèi)用

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快賬用戶2346 追問(wèn) 2021-07-07 09:06

去年的發(fā)票,直接借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款嗎?

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齊紅老師 解答 2021-07-07 09:06

你好 是的 是這么做的

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快賬用戶2346 追問(wèn) 2021-07-07 09:08

本月更正的憑證,發(fā)票夾在本月嗎?明年匯算清繳需要調(diào)增嗎?

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齊紅老師 解答 2021-07-07 09:08

你好是的,需要調(diào)增的

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快賬用戶2346 追問(wèn) 2021-07-07 09:22

老師,先把去年的借預(yù)付賬款,貸銀行那筆分錄沖銷,再補(bǔ)記:借銷售費(fèi)用,貸銀行,可以嗎

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齊紅老師 解答 2021-07-07 09:28

你好,可以這么做的。

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你好借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款 需要看具體的啥費(fèi)用
2021-07-07
你好,要借以前年度損益調(diào)整,貸預(yù)付賬款。
2025-03-17
你好,先沖銷去年入賬的分錄 借:相關(guān)科目,貸:以前年度損益調(diào)整—營(yíng)業(yè)外支出 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借:管理費(fèi)用等科目,貸:相關(guān)科目
2022-02-15
你好,分錄是對(duì)的,填寫也是對(duì)的
2025-03-18
可以的。借,預(yù)付賬款。貸,利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。借,利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸,預(yù)付賬款。
2024-04-09
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