老師，我們公司是生產(chǎn)銷售混凝土的 ，本月開票收入高于本月實(shí)際原料成本很多，但是這一部分多的收入也不應(yīng)該是我的利潤(rùn)，這些后期還是要用來(lái)購(gòu)原料進(jìn)行生產(chǎn)的 ，收入成本匹配，所以我想先暫估主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，該怎么做分錄呢
您好，會(huì)計(jì)和企業(yè)所得稅按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入，不是開票
-
Q
老師，我們公司是生產(chǎn)銷售混凝土的 ，本月開票收入高于本月實(shí)際原料成本很多，但是這一部分多的收入也不應(yīng)該是我的利潤(rùn)，這些后期還是要用來(lái)購(gòu)原料進(jìn)行生產(chǎn)的 ，收入成本匹配，所以我想先暫估主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，該怎么做分錄呢
-
Q
請(qǐng)問老師，我公司生產(chǎn)銷售模具，此模具用來(lái)給客戶生產(chǎn)產(chǎn)品（所以入在輔助材料），模具費(fèi)是客戶承擔(dān)，我們公司先墊付，月底開票給客戶收模具費(fèi)，但是模具我公司都是外協(xié)的，不經(jīng)過我司生產(chǎn)，所以月底外協(xié)入給我們時(shí)，這樣入賬：借：原材料—輔助材料 貸：應(yīng)付款 然后開銷售發(fā)票收款：借：應(yīng)收 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—模具 銷項(xiàng)稅金 結(jié)轉(zhuǎn)模具成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—模具 貸：原材料—輔助材料 這樣走賬可以嗎？因?yàn)槟＞咭彩俏宜镜闹鳡I(yíng)業(yè)務(wù)，之前一直沒有單獨(dú)入在模具里都是入在原材料，我現(xiàn)在不好把模具單獨(dú)分出來(lái)
-
Q
老師我們銷售成桶的油，但是我們公司主要是生產(chǎn)銷售飼料的，油不是我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)，是我們之前買多了，用不完，所以賣掉一部分，去年購(gòu)買的沒有記賬，所以這個(gè)月賣掉一部分我收到錢，借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢借其他業(yè)務(wù)成本，貸方我當(dāng)時(shí)沒有入庫(kù)，原材料和庫(kù)存商品都是0
熱門問答 更多>
-
老師，我在填匯算清繳時(shí)，選不了A107010、A107040這兩個(gè)表，這種情況怎么處理呢
-
老師，張三是一個(gè)公司的40%的股東，那么，張三對(duì)該公司承擔(dān)的責(zé)任和享受的權(quán)利，分別是什么
-
老師，不是公司的人，他幫公司交的燃油費(fèi)，現(xiàn)在報(bào)銷，能直接打款給他嗎
-
老師您好，我之前以及科目沒分二級(jí)科目現(xiàn)在我想分二級(jí)科目，但是分了之前的科目都要變成新的科目了，我應(yīng)該怎么分
-
老師 您好~咨詢下，境內(nèi)居民個(gè)人，通過境外公司持股，投資海外項(xiàng)目，取得股息紅利和項(xiàng)目退出收益，一般按照什么比例交稅？會(huì)涉及哪些稅？
-
老師你好，我想問下求石油損耗率怎么計(jì)算，期初是0，本年總?cè)霂?kù)323.53噸，本年總出庫(kù)255.07噸，賬面庫(kù)存68.46噸，盤點(diǎn)庫(kù)存67.95噸，求損耗率怎么算
-
老師，您好，我想問下長(zhǎng)期應(yīng)付款到年末未確認(rèn)融資費(fèi)用攤銷前是先做付款分錄，再做攤銷嗎? 長(zhǎng)期應(yīng)收款涉及的未實(shí)現(xiàn)融資收益到年末是先攤銷，再做收款分錄嗎？ 為什么呢？
-
采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)的營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)期都是指什么
-
老師，五一放假調(diào)休，4月份工資和5月份工資怎么算，一線員工的
-
向銀行借款5年期300萬(wàn)，假設(shè)貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率5年期是3.6%，請(qǐng)問每年利息各是多少，怎么算
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那我具體分錄該怎么做？開具的發(fā)票我已經(jīng)入賬主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了 ，那我成本該怎么做分錄呢
您好，若不滿足收入確認(rèn)，提前開發(fā)票，借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
那后期怎么轉(zhuǎn)做收入？
您好，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
那應(yīng)收賬款豈不是做重了，借了兩次
您好，第一次沒做收入
第一次沒做收入，借了應(yīng)收賬款，第二次轉(zhuǎn)做收入又借應(yīng)收賬款，本來(lái)只應(yīng)收100萬(wàn)，結(jié)果變成應(yīng)收200萬(wàn)？
您好，第一個(gè)分錄是增值稅金額，
好的，知道了，謝謝老師
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持