這個月是需要交增值稅的，開了8萬的專票,開票的時候計提了增值稅的，好像結(jié)賬的時候也沒看到哪里有體現(xiàn)

同學(xué)你好 么有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎

怎么結(jié)轉(zhuǎn)，用的是檸檬云財務(wù)，我直接點了個結(jié)賬

這個直接結(jié)轉(zhuǎn)就行了 點結(jié)賬

結(jié)賬完后沒看到結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，企業(yè)所得稅倒是有

你們是不是進(jìn)項大于銷項 增值稅需要手動結(jié)轉(zhuǎn)

小規(guī)模，沒有進(jìn)項，手動結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)

沒有進(jìn)項不用結(jié)轉(zhuǎn) 直接做繳稅就行了

就是直接填增值稅的申報表嗎？

那個企業(yè)所得稅，結(jié)賬的時候顯示借:所得稅費用5萬多，貸:應(yīng)交企業(yè)所得稅5萬多。我總共才開了8萬的票

對的 直接填寫增值稅申報表

企業(yè)所得稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

一、繳納時： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 二、計提時： 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 三、結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：本年利潤 貸：所得稅費用 年終所得稅匯算清繳是對所得稅應(yīng)納稅額的調(diào)整，不是對會計賬的調(diào)整。如果不涉及補繳所得稅的會計賬不做賬務(wù)處理。

計提的時候，所得稅費用乘以稅率算好的，還是收入減去成本減費用的數(shù)額

是應(yīng)納稅所得額乘以所得稅稅率

老師，你幫我看下，我開了8萬專票，支出勞務(wù)工資2萬，還有幾千的費用，怎么結(jié)賬的時候計提所得稅有這么多呢

這個要看你的應(yīng)納稅所得額 就是利潤 收入減去　成本費用

利潤是53012.94，我們應(yīng)該是能享受小微優(yōu)惠的，這里的計提所得稅的時候是不是要自己改下