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老師我上個月有開外徑證預(yù)繳了稅款,增值稅申報是不是就把預(yù)繳的增值稅填到主表的28行,但是上期加本期稅款有留抵,我填了之后表格就變成這樣了,老師幫我看下。謝謝

老師我上個月有開外徑證預(yù)繳了稅款,增值稅申報是不是就把預(yù)繳的增值稅填到主表的28行,但是上期加本期稅款有留抵,我填了之后表格就變成這樣了,老師幫我看下。謝謝
2021-07-05 10:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-05 10:52

你好,如果有留底,你們不需要抵扣的情況下,這個28欄不要填寫。

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快賬用戶3504 追問 2021-07-05 10:53

不填寫,但是我稅款預(yù)繳了??!它也沒把我預(yù)繳的算到留抵里去啊老師。

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齊紅老師 解答 2021-07-05 10:55

預(yù)繳的在附表四本期發(fā)生額里面填寫,以后需要交稅,可以繼續(xù)抵扣,填寫本期實際抵扣金額和主表28欄。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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