老師好！我剛涉足建筑業(yè)，現(xiàn)在一家勞務(wù)公司，現(xiàn)有個(gè)項(xiàng)目是建筑勞務(wù)分包，我們自己發(fā)民工工資。1、現(xiàn)在我使用的科目是新準(zhǔn)則的科目，合同履約成本-人工費(fèi)，材料費(fèi)等，可以嗎？還是要按勞動(dòng)派遣的公司來(lái)做賬？2、勞務(wù)成本這個(gè)科目和合同履約成本-人工費(fèi)怎么區(qū)分？3、按照完工百分比來(lái)確認(rèn)收入，那么我發(fā)出去的工資難道也要按百分比來(lái)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？4、我現(xiàn)在是 計(jì)提借：合同履約成本-人工費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬 貸：現(xiàn)金（銀行存款），直接結(jié)轉(zhuǎn)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸合同履約成本-人工費(fèi)，按照成本倒推確認(rèn)收入，希望老師給詳細(xì)分析，教我如何做好

老師您好，前幾天在會(huì)計(jì)學(xué)堂請(qǐng)教了老師一個(gè)問(wèn)題：就是我們是建筑行業(yè)，我問(wèn)是不是沒(méi)有收入的情況下不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師說(shuō)是的，但我前幾個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦，可以做分錄把它調(diào)回來(lái)么？之前是把工程施工--合同成本--材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 里面去了，我可以按這個(gè)原路返回做分錄么？

老師我們是小規(guī)模建筑公司，簽訂勞務(wù)分包合同，無(wú)其他實(shí)際業(yè)務(wù)，老師之前代理記賬管理，我看她做賬方式是 每月造點(diǎn)人工費(fèi) ，老師借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 代 現(xiàn)金 現(xiàn)金是虛的，我覺(jué)得這樣不合理，老師你說(shuō)借方 換成工程施工-人工費(fèi) 吧 ，然后月末一次結(jié)轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 行不； 還有這些勞務(wù)工，我每月正常申報(bào)個(gè)稅但是不超過(guò)5000 ，其他沒(méi)有什么費(fèi)用這樣行不老師？還有更合理的建議不

老師好，我們是小規(guī)模建筑公司，員工聚餐費(fèi)用我進(jìn)工程施工—合同成本—現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)—福利費(fèi)，月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去，不需要在應(yīng)付職工薪酬里面去過(guò)一下吧

你好老師，保安服務(wù)公司之前沒(méi)收入時(shí)發(fā)生的職工工資 借：生產(chǎn)成本一一主營(yíng)成本（工資） 貸：應(yīng)付職工薪酬一一職工工資 資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)在存貨里了。 現(xiàn)在公司收有收入了，結(jié)轉(zhuǎn)成本把之前所有的生產(chǎn)成本在一個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？ 收到錢 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一一安保服務(wù)費(fèi) 貸：貸應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（小規(guī)模專用） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一一職工工資（6一8月合計(jì)數(shù)） 貸：生產(chǎn)成本一一職工工資（6--8月合計(jì)數(shù)） 這樣對(duì)不老師？