借其他應(yīng)付款借管理費用負(fù)數(shù)， 借管理費用貸其他應(yīng)付款。

第一季度報表已申報了呀也就是這個費用金額已經(jīng)申報了，沒票，第二季度收到這個費用票，而且還是比做進(jìn)賬的費用多點

你好紅，沖第一季度暫估費用 借其他應(yīng)付款，借管理費用負(fù)數(shù)做這個分錄，明白嗎？

然后再做發(fā)票的，借管理費用貸其他應(yīng)付款。

這樣還是做到第一季度不是第二季度？

你好，做到第二季度第一季度就不要動啦，已經(jīng)過去了。

我做到第一季度的是：借：管理費用 貸：現(xiàn)金30元 收到的發(fā)票日期是第二季度40元

借其他應(yīng)付款30萬，借管理費用-30萬。

這個能看懂嗎？我之前問你的，你都沒有給我回復(fù)。

我貸用的是庫存現(xiàn)金，不是其他應(yīng)付款啊

現(xiàn)金退回來了嗎？沒有退回來，是不是用一個往來科目來代替一下？

也可以用應(yīng)收，也可以用應(yīng)付，也可以用其他應(yīng)收款。

在第二季度做賬：借：其他應(yīng)付款 貸：管理費用 (30元 ，相當(dāng)于是紅沖了第一季度的借：管理費用 貸：庫存現(xiàn)金30元 )，再在第二季度重新寫：借：管理費用40 元 貸：其他應(yīng)付款30元 庫存現(xiàn)金10元？

那如果說我的銷售的應(yīng)收賬款相關(guān)金額都不對，但總額是和稅控盤的匯總數(shù)據(jù)是一致的，這種情況怎么處理，直接在第一季度的賬上修改為正確的可以嗎

是的，是這么做的。你增值稅申報的是正確嗎？增值稅申報的是正確的話，你可以在第二季度修改。

增值稅申報的是正確的，一片紅沖不好看，直接在第一季度修改可以嗎

修改了的話，你的所得稅能修改嗎？你的財務(wù)報表能修改嗎？

不能，意思是只能在第二季度修改，在第二季度紅沖第一季度的賬，再做正確的，那第二季度里所得稅不是多了嗎

不能修改呢，你就在第二季度里面修改，做調(diào)整。

怎么調(diào)整

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費，如果少做了，可以在這個月補(bǔ)。

多做了呢，紅沖