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老師你看一下這個分錄,之前付錢出去發(fā)票沒有到,我就做了這兩筆分錄,今天發(fā)票到了,我怎么沖

老師你看一下這個分錄,之前付錢出去發(fā)票沒有到,我就做了這兩筆分錄,今天發(fā)票到了,我怎么沖
老師你看一下這個分錄,之前付錢出去發(fā)票沒有到,我就做了這兩筆分錄,今天發(fā)票到了,我怎么沖
2021-06-29 19:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-06-29 19:31

您好!把這兩筆反方向做分錄沖掉,再按發(fā)票做分錄

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快賬用戶2968 追問 2021-06-29 19:34

為什么?3月份發(fā)票沒有到我這樣掛應(yīng)該沒有問題呀

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齊紅老師 解答 2021-06-29 19:42

您好!因為之前發(fā)票未到是暫估的,現(xiàn)在發(fā)票到了,在發(fā)票到的當(dāng)月,先把暫估的沖掉,再按發(fā)票實際入賬。(如果不先沖再入就會形成重復(fù)入賬了)

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快賬用戶2968 追問 2021-06-29 19:44

那第一筆分錄不應(yīng)該沖吧

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齊紅老師 解答 2021-06-29 20:05

第一筆正確分錄: 借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款

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您好!把這兩筆反方向做分錄沖掉,再按發(fā)票做分錄
2021-06-29
同學(xué),你好 這是收入分錄,和你收到發(fā)票沒有關(guān)系
2023-11-08
借:庫存商品 應(yīng)交稅費-增值稅-進項 貸:預(yù)付賬款
2023-10-07
你好,這個月發(fā)票沒到,錢付出去了 借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款 下個月收到票 借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額),??貸:預(yù)付賬款
2022-09-05
你好,借應(yīng)付賬款,借財務(wù)費用,負數(shù)借財務(wù)費用,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項貸應(yīng)付賬款。
2021-09-24
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