老師您好，我們單位是做養(yǎng)老院看護(hù)的，下面還有中醫(yī)診所。診所外包給第三方經(jīng)營，每個月我們拿10%點，其余第三方找發(fā)票來走賬?，F(xiàn)在問題是一年100多萬的收入，第三方每次拿技術(shù)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票開取錢，1月份就開了28萬，剩下還有50－60需要走賬，怕有風(fēng)險，對方開什么發(fā)票合適呢，分月進(jìn)行嗎？另外去年他們沒報人工成本，國稅局扣了很多所得稅（匯算清繳時想拿回來一部分），我是不是可以讓他走個5*4=20來萬的勞務(wù)費(fèi)（簽個合同），這樣操作合理嗎，還是有什么更好的建議，敬向老師請教，比較急，謝謝??！

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費(fèi)用時，0.1萬元這個部分是做的借進(jìn)項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師，我們單位是甲方市政單位，現(xiàn)在單位只有十幾萬閑置場地租賃有收入需要交稅。另外，養(yǎng)護(hù)綠化和監(jiān)理，檢測給我們開票，開的專票，但這種工程款都是管委會專項撥款支付的，所以我都做的代收代付，收到的進(jìn)項票不能入成本，進(jìn)項不能抵扣。稅局說我可以一直代收代付，還有種就是管委會給我打錢，我去給他開票，因為都是內(nèi)部單位，我們可以談，讓我們稅負(fù)不會太高，稅務(wù)局讓我這兩種方法比對一下稅務(wù)成本，我就不明白我和管委會開票，怎么能有操作空間呢，不是養(yǎng)護(hù)單位給我開多少，我只能開多少嘛，價格都定好的哇？求老師指點

老師你好，建筑2023年下發(fā)了一個風(fēng)險，涉及2022年和2023年成本收入差異過大，當(dāng)時你們更正了2022年的企業(yè)所得稅年報，補(bǔ)交了幾千元稅款，但由于2023年所開的發(fā)票當(dāng)時甲方未付款，也未進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算，所以當(dāng)時未做處理，現(xiàn)在上面要求進(jìn)行處理，所以你們要提供2023年的全部成本資料，如果與2023年企業(yè)所得稅年報數(shù)據(jù)一致則無需更正年報，如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下，這是專管員給我發(fā)的問題，我該如何應(yīng)對呢？稅務(wù)系統(tǒng)里面只有開具發(fā)票金額，沒有成本發(fā)票金額，主要成本是人工費(fèi)，已在個稅系統(tǒng)里面申報，開具收入發(fā)票298萬了，么有成本發(fā)票，人工費(fèi)是200萬，現(xiàn)在和我申報的差成本金額差73萬，我用手撕發(fā)票代替可以嗎？讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。