老師晚上好！我剛到這家公司，發(fā)現(xiàn)以前會(huì)計(jì)月末就不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，導(dǎo)致銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)和未交增值稅幾千萬的余額，我模擬做了張憑證把以前所有的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)了，按道理應(yīng)該是平的，但是，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)平未交增值稅貸方有5萬多的余額，而且當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)的金額和當(dāng)月申報(bào)的金額差幾萬塊錢，請(qǐng)教下老師這需要怎么調(diào)整

請(qǐng)問是公司成立以來從來沒有結(jié)轉(zhuǎn)過么

是的，老師

公司已經(jīng)成立15年了

那您從第一年開始查賬 看哪一年開始賬上跟申報(bào)表不一致的 然后查找原因 再做賬務(wù)處理

如果方便的話 就像我前面那樣處理 查不出的話 通過營業(yè)成本科目調(diào)整一下

老師，通過營業(yè)成本咋調(diào)整呢