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請教,資產(chǎn)負債表里 預付賬款占資產(chǎn)總額的37.5%,這樣的數(shù)據(jù)有風險嗎?金稅三期能檢查出風險嗎?

2021-03-13 13:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-03-13 13:39

你好 預付賬款是公司的債權,與采購或費用相關,不會有什么問題。稅務關心的是預收賬款,預收賬款可以是收入未轉,有可能少交流轉稅和所得稅。稅務只關心納稅多少,不關心企業(yè)的債權。

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你好 預付賬款是公司的債權,與采購或費用相關,不會有什么問題。稅務關心的是預收賬款,預收賬款可以是收入未轉,有可能少交流轉稅和所得稅。稅務只關心納稅多少,不關心企業(yè)的債權。
2021-03-13
您好 預收賬款負數(shù)填在應收賬款欄次
2020-10-13
您好,這個的話確實,跨度有點太大了
2023-10-17
你拍一下提示界面 看一下
2024-10-01
您好 企業(yè)所得稅季報申報時的資產(chǎn)總額是根據(jù)資產(chǎn)負債表期末總額得出的 不影響小微企業(yè)判定 提示有誤可以忽略 因為您算的跟去年的系統(tǒng)里面不一致 有提示正常的 所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標,應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下:   季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的,以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。
2024-05-26
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