老師你好，我們公司是五月份成立的，六月份簽了銷售合同，7月份才出貨開發(fā)票。因為之前聽說沒有確認營業(yè)收入就沒有營業(yè)成本，所以我們第二季度企業(yè)所得稅申報為0, 但是5月和6月的工人工資又沒有記入在7月的營業(yè)成本里，導致第三季度的企業(yè)所得稅申報營業(yè)成本低，請問這種情況要怎么處理？是要聯(lián)系稅務更改第二季度企業(yè)所得稅申報表嗎？謝謝！

老師，員工因為遺失工卡，給公司交的罰款應該怎么處理比較好？記入 營業(yè)外收入 嗎？但是記入營業(yè)外收入就必須繳企業(yè)所得稅了。有沒有什么辦法處理這種情況，可以不用交企業(yè)所得稅。

你好老師，如果這個企業(yè)到年底成本和工資把他的主營業(yè)務收入沖完了，不賺也不虧，剛好不用交所得稅，但是還有個減免稅款營業(yè)外收入，這個交所得稅的，這個怎么處理

老師，總分公司，獨立核算的?？偣緵]錢，分公司給總公司匯了一些款，這個怎么處理好？以后總公司必須要還，還是可以轉營業(yè)外？小規(guī)模納稅人營業(yè)外收入的話，交企業(yè)所得稅2.5%.總公司繳稅，分公司虧損，這樣也相當于交不了稅是吧？

老師，我們銷售設備給客戶，因為交期比較長，客戶先交了預付款，但是，后來我我們設備也沒交付，沒有開具發(fā)票，錢也沒有給客戶退回去，這樣有什么風險么？我那個應該怎么處理這筆款項，需要繳納什么稅費需要增值稅么還是作為營業(yè)外收入只繳納企業(yè)所得稅