老師，你好，有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下，企業(yè)收到政府發(fā)放的應(yīng)對(duì)病毒肺炎疫情貸款貼息需不需要繳納企業(yè)所得稅呀，這筆款項(xiàng)怎么入賬呢？

老師，你好！請(qǐng)教一下：我們公司是一家建筑公司，有一個(gè)項(xiàng)目去年是去年確認(rèn)的收入，但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有確認(rèn)成本，但是去年的企業(yè)所得稅是核定征收的，今年開(kāi)始才是查賬征收，我想請(qǐng)問(wèn)我要是這樣調(diào)賬：借：利潤(rùn)分配-未分配利 潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款 這樣調(diào)賬還需要納稅調(diào)整嗎？

老師你好我們19年發(fā)票查出來(lái)有問(wèn)題，22年1月更正了企業(yè)所得稅申報(bào)表，也補(bǔ)繳了稅款。請(qǐng)問(wèn)下面這個(gè)補(bǔ)繳稅款的憑證是否正確？另外有40萬(wàn)調(diào)增的收入需要怎么記賬呢？因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益這個(gè)科目了。怎么把40萬(wàn)調(diào)增的收入記入但是又不影響今年的損益呢

老師，下午好，我想問(wèn)一下對(duì)方公司沒(méi)辦法給我們公司開(kāi)發(fā)票，我這邊可以公對(duì)公給對(duì)方公司轉(zhuǎn)賬嗎？要怎么做賬呢？對(duì)方公司是養(yǎng)殖企業(yè)，不能開(kāi)建筑服務(wù)目前我們公司是小規(guī)模納稅人，是不是只需要考慮這筆款項(xiàng)在匯算清繳時(shí)調(diào)增產(chǎn)生企業(yè)所得稅就可以了？但是我們跟他們公司沒(méi)有任何的業(yè)務(wù)往來(lái)，是他們?cè)谖覀児緬炜苛艘粋€(gè)小工程，我們收到業(yè)主給的工程款，所以要把工程款從我們對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)出給真正的施工老板，但是施工老板有個(gè)養(yǎng)殖企業(yè)要我們轉(zhuǎn)入他那邊的對(duì)公賬戶(hù)上往來(lái)款是做應(yīng)收應(yīng)付嗎？但是這筆錢(qián)給出去就不會(huì)有下文了

電子稅務(wù)局提示我們2022年12月有四張餐飯發(fā)票存在風(fēng)險(xiǎn)（應(yīng)該是餐廳被查）因是疫情期間政府下?lián)艿囊咔閷?zhuān)項(xiàng)款，我將收入記入營(yíng)業(yè)外收入，后又報(bào)銷(xiāo)疫情加班餐飯，支出我放在了營(yíng)業(yè)外支出，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在提示發(fā)票又風(fēng)險(xiǎn)這樣對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳有影響嗎？需要調(diào)整2022年企業(yè)所得稅嗎？怎么做納稅調(diào)整？