一樣，就是，今年在重新做一次，確認(rèn)收入，那么成本呢，有點(diǎn)，轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)了，謝謝指導(dǎo)

去年確認(rèn)成本了嗎

確認(rèn)了，暫估入的

調(diào)整年度損益嗎

如果金額沒(méi)有變化可以不調(diào)整

就是，紅沖原來(lái)的分錄，做正確的收入，和成本，，是這樣的嗎，申報(bào)系統(tǒng)，無(wú)票收入負(fù)數(shù)填寫(xiě)，帳上，和申報(bào)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，不匹配

不用紅沖原來(lái)的分錄，去年做了分錄金額一樣就不用調(diào)整了

借，無(wú)票收入100 貸銷(xiāo)項(xiàng)9 貸預(yù)收賬款，，因?yàn)槭穷A(yù)收款的工程款，進(jìn)度給款，，

這是去年的分錄嗎？

不是，，我想想

是對(duì)方給工程款，借銀行，貸預(yù)收

然后，借預(yù)收 貸主營(yíng)和銷(xiāo)項(xiàng)稅

因?yàn)轭A(yù)收款發(fā)生在，去年一月份，到年底，根據(jù)工程進(jìn)度，就做的 無(wú)票，，收入，就是借預(yù)收貸 主營(yíng)和銷(xiāo)項(xiàng)

去年分錄金額是對(duì)的。就不用重做了

就是，今年，發(fā)生這比，賬務(wù)上不用處理了

只在，系統(tǒng)上做負(fù)數(shù)

是的，今年不用處理了

謝謝，，但是今天問(wèn)過(guò) 稅務(wù)專管員，他說(shuō)，要重回，

專管員說(shuō)今年要重新做賬嗎？

是的，，但是我想，去年已經(jīng)確認(rèn)了，今年，在確認(rèn)收入成本，就跟申報(bào)系統(tǒng)比對(duì)不上，所以困惑，您也幫我想想，，謝謝，

專管員應(yīng)該不會(huì)管賬務(wù)處理問(wèn)題吧，只要稅報(bào)的是對(duì)的，我覺(jué)得是不用今年重做的，也可以與申報(bào)系統(tǒng)一致

好的謝謝