老師，銷售發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，我們之前的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理做在了庫存商品的運(yùn)費(fèi)科目，也就是入了庫存的成本了，我覺得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷售費(fèi)用的運(yùn)輸費(fèi)吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷售費(fèi)用～運(yùn)輸費(fèi)6000元 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫存商品～運(yùn)費(fèi)會(huì)出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因?yàn)樯蟼€(gè)月他把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

老師問下，我們是醫(yī)院，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)去年采購藥品的銷售折讓的發(fā)票沖紅商庫商品，沖紅應(yīng)帳款，然后沖紅的庫存商品沒有直接沖紅營業(yè)成本，現(xiàn)在做的話，應(yīng)如何作會(huì)計(jì)分錄？

老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫存如果不先退回入庫的話，開出的商品數(shù)量又不夠的，所以當(dāng)時(shí)庫存是先退貨入庫的，發(fā)票的話是上個(gè)月6月退回來才沖紅的，我現(xiàn)在做賬的話，庫存等于是上個(gè)月不沖紅了，因?yàn)橹耙呀?jīng)沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現(xiàn)在要怎么處理呢

老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫存如果不先退回入庫的話，開出的商品數(shù)量又不夠的，所以當(dāng)時(shí)庫存是先退貨入庫，發(fā)票的話是上個(gè)月6月退回來才沖紅的，我現(xiàn)在做賬的話，庫存等于是上個(gè)月不沖紅了，因?yàn)橹耙呀?jīng)沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現(xiàn)在要怎么處理呢

折扣紅字發(fā)票沒有明細(xì)，其實(shí)就是供應(yīng)商給的年度采購銷售返點(diǎn)，怎么按照比例沖減庫存商品？上千種庫存明細(xì)？難道不是直接沖減主營業(yè)務(wù)成本嗎？如果有明細(xì)，可以對(duì)應(yīng)明細(xì)沖減庫存商品沒有明細(xì)呢？