老師好，我們收到小規(guī)模納稅人開具的1%稅率的農(nóng)副產(chǎn)品發(fā)票做深加工產(chǎn)品，可以自己計提9%+加計扣除1%，專票勾選的是1%，其余那塊要怎么做？

老師好，我們收到小規(guī)模納稅人開具的1%稅率的農(nóng)副產(chǎn)品發(fā)票做深加工產(chǎn)品，可以自己計提9%+加計扣除1%，專票勾選的是1%，怎么做賬

老師好，我們收到小規(guī)模納稅人開具的1%稅率的農(nóng)副產(chǎn)品發(fā)票做深加工產(chǎn)品，可以自己計提9%+加計扣除1%，專票勾選的是1%，勾選平臺做勾選不抵扣操作 然后按照自己計提9%+加計扣除1%做賬務(wù)處理，這個計提的金額用全額還是不含稅金額？

老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個他們家有兩種不同類型的項目，一個是一般計稅的，開9%的專票，還有一個是簡易計稅的，是勞務(wù)發(fā)票，3%的專票，那勞務(wù)發(fā)票，因為是選擇了簡易計稅，所以這個項目，就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問題來了，就是說，它是簡易計稅的項目，有時候，也會收到一些專票，增值稅專用發(fā)票，但不得抵扣，那按項目來劃分的話，它就得做一個進項，稅額轉(zhuǎn)出。我是想問的是在增值稅發(fā)票勾選平臺，就我剛剛截圖給你的，它有一個抵扣統(tǒng)計和不抵扣統(tǒng)計，那我在增值稅申報表主表里面有一個進項稅額轉(zhuǎn)出，就是關(guān)于這個項目，就是簡易計稅項目的，只要收到專票，我們都做一個進項稅額轉(zhuǎn)出，那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺里面我們應(yīng)該怎么處理？

某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2019年5月購進一批玉米全部用來加工生產(chǎn)增值稅率為13%的食品，支付給某農(nóng)業(yè)開發(fā)基地收購價款10000元，取得普通發(fā)票，并支付不含稅運費3000元，取得增值稅專用發(fā)票，驗收入庫后，因管理不善損失1/5，則該項業(yè)務(wù)準予抵扣的進項稅額為()元。 A.1016 B.1144 C.1430 D.1630 參考答案：A 自2019年5月，納稅人購進用于生產(chǎn)銷售或委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計算進項稅額。準予抵扣的進項稅額=(10000×10%+3000×9%)×(1-1/5)=1016（元） 老師為何這個題目，直接按10%，不是買的家產(chǎn)品用于生產(chǎn)13%的貨品，在購進時是按買價9%，生產(chǎn)領(lǐng)用時才再加1%？？怎么這里直接按10%來計算？