老師 那就是支付時(shí)候 借 應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸 銀行存款嗎

嗯嗯? ? 是這樣處理的哦

老師 如果上級(jí)工會(huì)返還的話 就做相反分錄 借 管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 紅字 ， 貸：應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi) 紅字 借：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi) 紅字 這樣對(duì)嗎 再跟老師探討下 比如說(shuō)計(jì)提繳納了100 后返回60 沖減完以后科目余額就剩40了 現(xiàn)在比如說(shuō)支付要花20 只做借：應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi)， 貸：銀行存款 這一筆的話 應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借方余額就是20了 但是管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借方余額還是40呀 這不就不匹配了嗎

管理費(fèi)用? 是損益類科目呀? ?轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的

老師 那就是說(shuō)支付的話 直接用這筆分錄就可以了吧 老師 借 應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸 銀行存款嗎 其他都不用管了唄

您的意思就是說(shuō) 不管應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 和管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)的發(fā)生額和余額都不用管唄