老師，我們公司抵扣了稅盤的錢，做的借，應(yīng)交增值稅~減免稅額款，然后金蝶云結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅，直接是借，借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅 然后現(xiàn)在科目余額表中顯示，進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，減免稅款借方有余額啊，銷項(xiàng)稅貸方有余額，需要先做一筆借銷項(xiàng)稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，減免稅額嗎

老師，你好！請問年末，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額：9萬（開業(yè)至今已交增值稅的累計(jì)金額），這個(gè)科目一直累計(jì)借方余額對嗎？ 另外，應(yīng)交增值稅借方也是有余額8萬，又是什么回事？

老師您好 比如從科目余額表來看，應(yīng)交增值稅已交稅金借方余額10萬，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅貸方余額10萬，請問科目余額是否需要轉(zhuǎn)平，如果需要，直接做一筆借銷項(xiàng)稅10萬貸已交稅金10萬是否正確？

月末結(jié)賬 本月銷項(xiàng)100萬 進(jìn)項(xiàng)在待認(rèn)證科目中有170萬。月底認(rèn)證了105萬進(jìn)項(xiàng)。做了分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 105萬 貸應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅105萬 看余額表應(yīng)交稅費(fèi)借方余額還有70萬。是否還要做什么分錄？

公司小規(guī)模納稅人，科目余額表顯示應(yīng)交增值稅科目2022年年初貸方余額172.14元（其中明細(xì)科目銷項(xiàng)稅貸方余額17267.71元，已交稅金貸方余額-15381.86元，減免稅額貸方余額-1713.44元），無2021年賬套只有2022年初數(shù)至今賬套，2022年10月末應(yīng)交增值稅科目及明細(xì)科目余額還是年初余下來的數(shù)，但目前報(bào)稅未發(fā)現(xiàn)有欠交稅費(fèi)，歷史遺留的應(yīng)交增值稅貸方余額需要做什么會計(jì)處理呢？