老師，你好，我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入，望貴局批準(zhǔn)， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當(dāng)時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當(dāng)時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的，關(guān)鍵是有一張開錯了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

老師下午好，請問我們有一家客戶，每個月都會少打一點款過來，說是我方因價格差異多開的或者說罰款的，我不想每月留點余款在賬上影響對賬?？梢韵扔嬏徇€賬準(zhǔn)備嗎？計提壞賬準(zhǔn)備需要哪些條件？就最近幾個月的也可以計提把？到什么時候可以做營業(yè)外支出？

四月份報名周末也可以報嗎？ 另外需要準(zhǔn)備什么資料？（我是去年老考生） 因為四月份要在外出差，所以提前問一下

老師，請問1月份申報12月份個稅時，可以多做一些工資嗎？以年終獎的形式并入綜合所得，然后也不需要工人自己交個人所得稅。因為平時我們工資申報的低，才2800元，其余多出的部分是在賬外老板給工人發(fā) 放的。我想12月個稅多做一些工資成本，請問可行嗎？多做的這部分工資必須也在對公賬上發(fā)放嗎？還是也可以以現(xiàn)金發(fā)放獎金的形式發(fā)放呢？

我想問下，1月申報第四季度的所得稅，在12月計算計提所得稅的時候了，我們又是小微企業(yè)，怎么計算，可以說下怎么算的嗎，另外還有需要考慮以前年度虧損不，