老師，您好。我在做試算平衡時，財務(wù)費用發(fā)生了兩筆，一筆是利息收入，我記的是借方紅字，一筆是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，我記的是借方藍字。正好借方一紅字一藍字，請問試算平衡表本期發(fā)生額借貸方都填零，對嗎？

老師，您好。請問財務(wù)費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的時候，正好當(dāng)月至發(fā)生了利息收入，當(dāng)時記賬是借利息收入（紅字）借銀行存款（藍字），現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的分錄怎樣做？本期發(fā)生額是不是為0呢？請老師看看試算平衡中財務(wù)費用本期發(fā)生額那一項怎樣填寫？謝謝。

請問 做了一筆上年度的調(diào)賬 把去年的一筆管理費用調(diào)到了在建工程 做的分錄是： 借：在建工程 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 然后月末成本費用類結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候又結(jié)轉(zhuǎn)了一下： 借：以前年度損益 貸：本年利潤 這樣的話 我的以前年度損益不就多了個貸方余額嗎？而且試算平衡那里損益類有余額 這是正確的嗎？

老師您好，請問一下，去年的轉(zhuǎn)賬手續(xù)費發(fā)票今年才開出來，去年做帳時，每筆手續(xù)費都做到了財務(wù)費用里，那今年發(fā)票才到我手里，我應(yīng)該怎么做賬，手續(xù)費發(fā)票是專票，是借方紅字財務(wù)費用，借方藍字財務(wù)費用藍字+進項么

你好，老師，請問一下，收到場地租金一年120萬專用發(fā)票含稅金額，那我平時每個月是借制造費用-租賃費120萬?9%稅率?12個月 貸：應(yīng)付賬款 收到發(fā)票做一筆紅字分錄，然后在做一筆藍字分錄，那支付的時候，是不是借 應(yīng)付賬款 不含稅 貸銀行存款 那應(yīng)付賬款還有一部分進項稅額要記錄哪里