問題一，收到供應(yīng)商給免費(fèi)樣品入庫 怎么入賬，后又將樣品快遞方式出口國外并收匯，未開票，這種情況如何做賬務(wù)處理？ 問題二，外購一件樣品 并開票 后續(xù)把這件樣品增送給國外客戶，這種情況和第一問情況賬務(wù)處理一樣嗎？這種情況如何做賬務(wù)處理，該如何區(qū)分 哪種情況屬于視同內(nèi)銷？
1，借，庫存商品 貸，營業(yè)外收入 出口 借，銷售費(fèi)用 貸，庫存商品 2，借，庫存商品 貸，應(yīng)付賬款 借，銷售費(fèi)用 貸，庫存商品
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老師您好，請問一下以下情況應(yīng)當(dāng)如何做賬處理： 老板的A和B兩家公司，A是小規(guī)模，B是一般納稅人，供應(yīng)商（一般納稅人）是和A簽訂了合同，與A發(fā)生的業(yè)務(wù)一起銷售到終端客戶，終端客戶打款到A。但現(xiàn)在想要該供應(yīng)商開票到B，由B付款到供應(yīng)商。請問可以這樣操作嗎？ 這樣處理以后發(fā)票從供應(yīng)商到B可以增值稅抵扣，但是資金從A到B，B同樣也要開票給A吧？有可以合理節(jié)約稅費(fèi)的方式嗎？
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問題一，收到供應(yīng)商給免費(fèi)樣品入庫 怎么入賬，后又將樣品快遞方式出口國外并收匯，未開票，這種情況如何做賬務(wù)處理？ 問題二，外購一件樣品 并開票 后續(xù)把這件樣品增送給國外客戶，這種情況和第一問情況賬務(wù)處理一樣嗎？這種情況如何做賬務(wù)處理，該如何區(qū)分 哪種情況屬于視同內(nèi)銷？
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老師好 請教個問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應(yīng)該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎(chǔ)工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務(wù)處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產(chǎn)600萬，可是做無票收入時應(yīng)該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個業(yè)務(wù)，只做無票收入，對應(yīng)科目計入到哪里?。空f白了 稅局要求我開票把多抵扣的進(jìn)項稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應(yīng)科目計入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點一下
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老師，我想問一下，現(xiàn)在做電商直播帶貨公司的，都是賣貨給個人，然后個人都不需要發(fā)票，然后供應(yīng)商那邊也沒有成本發(fā)票可以提供。平臺那邊的收入到時候又是直接打到對公賬戶的，這樣對公賬戶又有錢收入，這樣怎么報收入？如果是報了不開票收入，但是又沒有成本發(fā)票回來。這種情況怎么處理，會不會出現(xiàn)有銷無進(jìn)的稅務(wù)風(fēng)險呢？還是只能申報收入，沒有成本，純繳稅？
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請教：我們是旅游公司，運(yùn)營旅游景區(qū)也包括了旅游服務(wù)等。問題1、我們景區(qū)有一部分是農(nóng)民的耕地，定期還在發(fā)放補(bǔ)助款，像這樣的要交耕地稅嗎？是不是要和專管員溝通并丈量土地之類的？問題2、其他部分是國家立項的公園，早就修建完畢了，現(xiàn)在交給我們管理運(yùn)營的，剛剛起步，那像這個情況又該如何確定稅種呢？問題3、我們把景區(qū)內(nèi)運(yùn)營項目通過協(xié)議包出去，協(xié)議中約定不收取租金及管理費(fèi)用，最終以收入百分比留取收入后返還經(jīng)營戶，這種情況我們是不是也要繳納印花稅，能差額征收嗎？問題4景區(qū)內(nèi)銷售的文創(chuàng)產(chǎn)品紀(jì)念品是不是要按照買賣合同繳納印花稅呢？
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你這里外購用于贈送，兩者都需要視同銷售，你出口，可以免稅
這個不涉及銷項稅嗎？
你不是出口嗎，就不涉及到的
沒有報關(guān) 走快遞方式
那你需要 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，視同銷售增值稅，處理
這個不開票的話申報不開票收入時填報銷項稅額可以用抵扣嗎？
對的，可以抵扣的，不影響的
好的 老師 試試看
視同內(nèi)銷 那產(chǎn)生銷項稅額 那申報時會產(chǎn)生附加稅嗎？
需要的呀，正常繳納，附加稅的同學(xué)。
那不是可以抵扣留底進(jìn)項稅額嗎？也還要交附加稅嗎？
可以抵扣的呀，就你是用抵扣之后交的這個增值稅來計算附加稅。
抵扣完沒有的話是不是就不用繳納附加稅
如果說你抵扣了，不用交增值稅，附加稅就不交了呀。
外貿(mào)企業(yè) 遇到這個種視同內(nèi)銷情況 可以不開銷項發(fā)票嗎？如果開票是開專票還是開普票 普票專票稅率一樣嗎？
是一樣的，稅率都不會受影響。
不開票和開票有區(qū)別？直接按不開票處理嗎？
對于繳納稅，沒有區(qū)別的
謝謝老師
不客氣，祝你工作愉快