小規(guī)模納稅人，季度不超過30萬(wàn)，不需要繳納增值稅，但是開有發(fā)票，發(fā)票上得稅額也已經(jīng)貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，到月末的時(shí)候要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)銷項(xiàng)稅
您好 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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請(qǐng)問老師，小規(guī)模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的？ 1、確認(rèn)收入時(shí)、借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2、季度超過30萬(wàn)繳納增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 3、季度不超過30萬(wàn)免征增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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老師，小規(guī)模納稅人，季度銷售不超過30萬(wàn)，免增值稅，都是未開票收入，做帳時(shí)分錄要不要做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）？
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小規(guī)模納稅人，季度不超過30萬(wàn)，不需要繳納增值稅，但是開有發(fā)票，發(fā)票上得稅額也已經(jīng)貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，到月末的時(shí)候要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)銷項(xiàng)稅
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老師，小規(guī)模納稅人季度銷售額不超過30萬(wàn)，開的增值稅專用發(fā)票是不是也得交增值稅
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小規(guī)模納稅人開票了，月末應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅還是需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅吧，沒有超過免稅額度不需要計(jì)提增值稅及附加稅吧，這個(gè)銷項(xiàng)稅費(fèi)怎么處理
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老師好，我想問一下全電發(fā)票學(xué)習(xí)視頻在哪里找
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1月：累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=7000×3%=210（元）；2月：累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=14000×3%-210=210（元） 7000的個(gè)人所得額對(duì)應(yīng)的3%？
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老師好，我想問一下全電發(fā)票的學(xué)習(xí)視頻在哪里可以找到學(xué)習(xí)
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小規(guī)模納稅人都是這樣，在不確定這個(gè)季度是否要開到超30萬(wàn)的銷售額，都是先把本月的開票銷項(xiàng)稅額 貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，到季度末的時(shí)候要是不超過30銷售額，就做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入 這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄入賬嗎？
您好，是的，先計(jì)提，因?yàn)閯P帕的時(shí)候，不知道結(jié)果會(huì)不會(huì)免稅。 后期實(shí)際免稅的就轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，沒有免稅的就正常繳稅
那要是去年的時(shí)候，沒有這樣做，今年要怎么做呢？
您好，去年的已經(jīng)調(diào)平的話，就不用管它。如果結(jié)果錯(cuò)了，想辦法調(diào)
去年的還沒有調(diào)平，要怎么調(diào)呢
您好，這個(gè)我確實(shí)沒辦法幫您解答。得看賬一點(diǎn)點(diǎn)研究才行