你好，老師麻煩問下：企業(yè)年報信息填寫：其中資產(chǎn)狀況信息表內(nèi)：納稅總額處顯示填寫當期各類稅金的總額，不包含個人所得稅，這個金額是直接填寫應(yīng)交稅費科目的哪方余額，還是需要怎么做？謝謝

老師您好，我們是新成立的公司，還沒招人。因為需要報稅了，想請教關(guān)于現(xiàn)在做零申報的幾個問題。一，年前存在以下幾個行為：①交了裝修款，當時銀行賬戶還沒申請，交的現(xiàn)金，有收據(jù)，后期可轉(zhuǎn)發(fā)票（現(xiàn)在還沒轉(zhuǎn)）。②股東換人，在稅務(wù)局交了印花稅。③法人轉(zhuǎn)進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續(xù)費。以上是否都需要體現(xiàn)在財報中呢？我目前的處理是：資產(chǎn)負債表中填入了實收資本和未分配利潤（手續(xù)費），并把相減的數(shù)額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用（手續(xù)費）。現(xiàn)金流量表為0。實在是不太懂，請老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進行零申報之類的行為？三，個稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫進去呢？（還不清楚他們是否要發(fā)工資）如果要寫的話，是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫他們了？萬一如果股東都有別的地方交，沒人可采集信息了怎么處理呢

老師，我們是一般納稅人公司的工廠要辦理稅務(wù)注銷的，現(xiàn)在賬面有一項資產(chǎn)是融資租賃進來的壓力生產(chǎn)線，入賬原值是2623993.81元，入賬科目是長期待攤費用，目前賬面長期待攤費用-壓力產(chǎn)線的科目余額是1498597.74，我們現(xiàn)在融資租賃的費用是結(jié)清的，現(xiàn)在沒有把這個產(chǎn)線銷售出去了，銷售含稅價格是1568200元，沒有發(fā)生清理費用，我想問下，這筆業(yè)務(wù)從頭到尾完整的分錄怎么做的，麻煩老師給我寫完整的分錄和對應(yīng)金額，麻煩回答的詳細點，我想直接咨詢到答案的，請不要再告訴我讓我自己去查任何信息，謝謝！

您好，希望是有實際經(jīng)驗的專業(yè)人士來回答！我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬?，F(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來呢？還有那個從業(yè)人數(shù)，那的數(shù)據(jù)在哪里找呢？老師能寫下算出資產(chǎn)總額的算式嗎？

任務(wù)四企業(yè)稅務(wù)優(yōu)化[任務(wù)4.3]業(yè)務(wù)資料:中嘉創(chuàng)新實業(yè)集團旗下北京欣榮卷煙廠為增值稅一般納稅人從種植園取得收購發(fā)票金額100萬元的煙葉，欲加工為80000條(標準條)高端定制甲類卷煙并銷售，每條不含稅售價為100元。管理部門制定出兩個方案:方案一:將煙葉委托其他企業(yè)加工成煙絲，加工費為75萬元，收回后的煙絲再自行加工成卷煙，加工成本、分攤費用共計95萬元;方案二:將煙葉委托其他企業(yè)加工成卷煙，加工費為170萬元，收回后的卷煙直接對外銷售。◆要求:計算兩種方案的凈利潤并進行決策。說明:1.加工企業(yè)為增值稅一般納稅人，無同類產(chǎn)品，加工費不含稅，只有加工費取得了增值稅專用發(fā)票，不考慮煙葉稅等其他因素。2.方案中填寫本期申報相關(guān)稅目的應(yīng)納稅額。3.該企業(yè)適用稅率如下:企業(yè)所得稅稅率為25%，附加稅包含城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加，直接按12%計算。(以元為單位).4.填入表格中的數(shù)據(jù)計算結(jié)果保留2位小數(shù);若使用表格內(nèi)數(shù)據(jù)計算的，直接以保留2位小數(shù)后的數(shù)值來進行計算。計算增值稅，消費稅，附加稅，利潤總額，應(yīng)納所得稅，凈利潤