那匯算清繳后，針對(duì)調(diào)整的費(fèi)用，比如招待費(fèi)，還要在修改年報(bào)里邊的招待費(fèi)嗎？

不需要的 匯算清繳的時(shí)候填表調(diào)整了就好了

那老師什么情況下要調(diào)報(bào)表呢，老師在講這節(jié)課，這個(gè)是錄播課，，回答學(xué)員問(wèn)題時(shí)，說(shuō)是匯算清繳后要調(diào)報(bào)表是什么意思呢

如果涉及到債權(quán)債務(wù)的話 是要填表的 比如前面年度的費(fèi)用沒(méi)有入賬 匯算清繳的時(shí)候扣除了 要入賬后調(diào)整

老師能說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)嗎，因?yàn)槟f(shuō)先報(bào)年報(bào)，在報(bào)匯算清繳，然后調(diào)整了，在把已經(jīng)報(bào)了的年報(bào)在修改嗎？沒(méi)聽(tīng)懂 2.調(diào)哪些數(shù)據(jù)呢？年報(bào)調(diào)了之后，企業(yè)軟件中的報(bào)表還要調(diào)嗎？

比如您收到費(fèi)用發(fā)票 當(dāng)時(shí)沒(méi)有入賬 現(xiàn)在匯算清繳要扣除 就要寫(xiě)分錄 調(diào)整報(bào)表 填軟件的報(bào)表就好了? 沒(méi)有申報(bào)前您就調(diào)整 那您申報(bào)的依據(jù)就么有了

您的意思是電子稅務(wù)局稅年報(bào)不調(diào)整，調(diào)整的是財(cái)務(wù)軟件年報(bào)嗎？ 2.這個(gè)怎么調(diào)呢？ 3.稅務(wù)系統(tǒng)報(bào)表和記賬財(cái)務(wù)報(bào)表，這兩個(gè)不一致嗎？ 老師能說(shuō)清楚一點(diǎn)嗎？新手不太懂。

年報(bào)調(diào)整了 稅務(wù)就不好比對(duì)您匯算清繳填寫(xiě)的數(shù)據(jù)了 寫(xiě)分錄調(diào)整的啊 稅務(wù)系統(tǒng)報(bào)表和記賬財(cái)務(wù)報(bào)表，這兩個(gè)正常情況下應(yīng)該一致 比入不存在未入賬業(yè)務(wù)的時(shí)候

1.老師，您看我理解的對(duì)不對(duì)，您的意思是有未入賬業(yè)務(wù)，比如單位上年忘記提折舊，然后次年匯算清繳前做賬了，這時(shí)候需要調(diào)整記賬報(bào)表，比如調(diào)整的是未分配利潤(rùn)科目嗎？比如我次年2月才發(fā)現(xiàn)，那么我是是手動(dòng)調(diào)上年年底記賬報(bào)表嗎？ 2.我們企業(yè)存在單位像個(gè)人借款，利息費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，這個(gè)是需要納稅調(diào)增的，這種情況需要調(diào)記賬報(bào)表嗎？ 還是不懂呀，麻煩老師了

第一個(gè)理解正確的? 第二個(gè) 款項(xiàng)已經(jīng)支付了 匯算清繳納稅調(diào)整填表了 不需要調(diào)整記賬報(bào)表

老師，明白了，我想再問(wèn)問(wèn)實(shí)際中單位向個(gè)人借款業(yè)務(wù)利息怎么處理對(duì)企業(yè)比較好，包括入賬原始憑證需要什么，匯算清繳怎么處理，謝謝啦

個(gè)人去稅務(wù)大廳代開(kāi)增值稅發(fā)票比較合適 匯算清繳的時(shí)候可以企業(yè)所得稅前扣除 不需要納稅調(diào)整 需要借款協(xié)議 支付利息憑據(jù) 借款發(fā)票

個(gè)人去稅務(wù)大廳代開(kāi)增值稅發(fā)票比較合適 匯算清繳的時(shí)候可以企業(yè)所得稅前扣除 不需要納稅調(diào)整 需要借款協(xié)議 支付利息憑據(jù) 利息發(fā)票? 抱歉 不是借款發(fā)票

利息發(fā)票是要交20％個(gè)人所得稅嗎？是要企業(yè)代扣代繳嗎？個(gè)稅這么高，有辦法規(guī)避嗎？

那找別的發(fā)票替票報(bào)銷入賬

然后匯算清繳把利息調(diào)增，是嗎？

有發(fā)票報(bào)銷入賬了 不用匯算清繳調(diào)增了

別的發(fā)票不是個(gè)人代開(kāi)的利息發(fā)票呀，您說(shuō)的意思是咱找別的發(fā)票比如招待，加油啥的替代而已，我理解的對(duì)嗎？咱們還是沒(méi)有利息發(fā)票，不用調(diào)整嗎？