我是舊單位的，當(dāng)時是借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付-個人社保，貸：銀行存款。當(dāng)時我沒有掛帳，現(xiàn)在對方公司把這個員工的個人社保費轉(zhuǎn)到我們公司賬戶了

同學(xué)，你好，那應(yīng)該借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬------他的費用不需要你們 出，所以不用走費用科目。

那我們公司收到這比款項，是借銀行存款 貸其他應(yīng)收款嗎

同學(xué)，你好，這實際就是一個往來，你代收代付的意思。 你交費的時候 借其他應(yīng)收? 貸銀行， 你收到款時 借銀行? 貸其他應(yīng)收

這是2019年發(fā)生的，我當(dāng)時沒有做借其他應(yīng)收 貸銀行這個分錄哦，就直接借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付-個人社保，貸：銀行存款。今年突然收到這樣一筆款項，該怎么調(diào)整

你把應(yīng)付職工薪酬看成往來，直接借銀行? 貸應(yīng)付職工薪酬

如果跨年需要調(diào)整以前年度損益嗎