不是，a是不會給了，我們現(xiàn)在就想辦法怎么弄一下，是得b的1050萬注冊資本可以在賬面體現(xiàn)出來

就是a的倆次不同的，我們怎么能沖一下賬

你好： 把A應發(fā)放的與實際發(fā)放的差額，掛到其他應收款。繼續(xù)催要。 B的部分也正常支付。 把A欠款轉讓給B，把賬上結清。公司注銷。

等會，我們回到最初，我剛開始是吧a的分配股利的賬已經做了，就我上面那種，然后不是發(fā)現(xiàn)錢不對嗎 然后我把這筆賬先刪了

重新算了一下，發(fā)現(xiàn)未分配利潤是363360.22元

但是我現(xiàn)在不清楚 我?guī)撛趺醋隽?

然后這樣子，就相當于我多做了一筆借利潤分配113685.13 貸銀行存款113685.13

如果我把銀行存款掛應收，那我借方那個利潤分配怎么辦？

這是倆次我算下來的不同分錄

你好： 借：其他應收款113685.13 貸：利潤分配113685.13 要回來錢，沖減其他應收款。

第2張利潤743310是我最開始做的，然后第一張是刪了分錄后，重新算出來的，我倆張圖片比較了一下，就是多了個借利潤分配113685.13 貸銀行存款113685.13

要是要不回來的話，我是不是可以做筆壞賬？

那應該怎么做

你好： 要不回來是需要全額計提壞賬的。 借：信用減值損失 貸：壞賬準備

然后，借壞賬準備 貸其他應收款

然后我在根據(jù)這些做b的賬，是不

你好： 借壞賬準備 貸其他應收款 這個分錄不做。這個是核銷壞賬的分錄。 然后按照這個思路核算b的部分。

我不是那先計提壞賬，然后壞賬發(fā)生了，這倆筆分錄分別是

您能給我寫一下嗎

我的思路不對嗎？這筆賬可能壞，然后我計提，再然后真的壞了，我確定

你好： 在確實最后收不到的時候才核銷。核銷后，賬上就沒有這個人的欠款信息了。一般不核銷，只全額計提壞賬。

老師，我想問一下啊，信用減值損失是什么類科目？

它是什么情況下在借方？

你好： 信用減值損失是針對往來資產計提減值的對應科目。 2018年之前，使用的都是資產減值損失；后來從資產減值損失分出來了信用減值損失。

那它屬于資產類科目還是損益類科目？我看百度說它屬于損益類科目

你好： 借：信用減值損失（損益類科目） 貸：壞賬準備（應收賬款，其他應收款的備抵科目）

我b公司分錄借利潤分配113056.63貸應付股利a109636.57 貸應付股利b263798.81 然后借實收資本b10500000 應付股利b263798.81 貸 固定資產 125290.63 銀行存款 700000 其他應收款b9087818.84 營業(yè)外收入309960.85 營業(yè)外支出210669.87

然后貸方少了520630.72元

這應該怎么調賬？

借貸不平衡，借方確定就是1050萬，和應付股利263798.81