老師，我想問下房開企業(yè)土增稅怎么繳，比如20年4月交房，確認(rèn)增值稅收入1500萬，之前已預(yù)收1000萬，20年11月收到余款500萬，20年12月收到購房款50萬，之前預(yù)收1000萬已按規(guī)定預(yù)繳土增稅，請問4月確認(rèn)增值稅收入時要繳土增稅嗎，11月和12月呢？謝謝

老師你好，今年12月我收到房租款30萬，這次房租是包含今年11月到明年5月份房租，11月房租我已經(jīng)確認(rèn)了收入，申報繳納了增值稅，計入其他應(yīng)收款—房租。 本月我收款的賬務(wù)處理： 借：銀行存款 30萬 貸：其他應(yīng)收款-45000（11月房租） 預(yù)收賬款-房租 233944.95 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅 21055.05 本月確認(rèn)房租收入： 借：其他業(yè)務(wù)收入 46788.99 貸：預(yù)收賬款 —房租 467788.99 請問這樣處理可以嗎？？？？

老師您好，請問我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬，21年12月收到租金時繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬，貸：預(yù)收賬款12萬，應(yīng)交增值稅0.6萬；22年1月開始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入2萬。請問21年匯算清繳時要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫，請問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！

中國境內(nèi)甲房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為增值稅一般納稅人,某樓盤合同開工日期為2017年9月1日，2019年12月預(yù)收房款2220萬元，當(dāng)?shù)卣蟀凑?%的預(yù)征率預(yù)繳增值稅。2020年6月，銷售該樓盤共取得含稅收入8800萬元 已知對應(yīng)扣除的土地成本為2200萬元，當(dāng)月確認(rèn)的增值稅進(jìn)項稅額為450萬元。 要求:根據(jù)上述資料，回答下列問題 1）甲公司2019年12月預(yù)繳增值稅稅額。 2）甲公司2020年6月應(yīng)納增值稅額

老師，我們是房開公司，一直預(yù)交增值稅和土增稅，我的待抵增值稅額有600萬，我這個月來了1200萬的發(fā)票，增值稅的為99.08萬。直接抵扣不用繳納增值稅。企業(yè)所得稅預(yù)繳15%為180萬，我前期虧損600萬，沒有抵扣過，這里抵扣，我也不需要繳納企業(yè)所得稅款?，F(xiàn)在根據(jù)1200的發(fā)票確認(rèn)收入1200萬，需要預(yù)繳土地增值稅為1200/1.09*0.01=11萬。老師這個預(yù)繳土增稅有什么能抵扣的不。