老師，增值稅減免做營(yíng)業(yè)外收入后，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)科目就為負(fù)數(shù)了，這個(gè)是不是正常的啊 我的分錄是:借:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入
您好，你之前應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅做收入憑證的時(shí)候是怎么做的？
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老師，為什么小微企業(yè)減免的所得稅，要做分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸:營(yíng)業(yè)外收入。本身就是減免的稅，這又進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收入，還要交所得稅，那減免增值稅有啥意義
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老師，增值稅減免做營(yíng)業(yè)外收入后，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)科目就為負(fù)數(shù)了，這個(gè)是不是正常的啊 我的分錄是:借:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入
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老師你好，公司是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)形政策增值稅已經(jīng)不按3、1，0%處理，是減免了那賬務(wù)處理應(yīng)該怎么寫？ 借銀行存款1000， 貸轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)減免稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi)， 貸營(yíng)業(yè)外收入 借應(yīng)交稅費(fèi)，減免稅費(fèi)， 貸營(yíng)業(yè)外收入 老師這樣分錄做的對(duì)嗎？那應(yīng)交稅費(fèi)增值稅具體數(shù)據(jù)是多少??？按3%去核算，營(yíng)業(yè)外收入是按3%核算的嗎？
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貧困人口減免增值稅做賬的時(shí)候做了借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/減免稅款，貸：營(yíng)業(yè)外收入收到退還還是入營(yíng)業(yè)外收入嗎？
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您好，老師，小規(guī)模的增值稅是免稅的，在季度末，賬務(wù)處理是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅款嗎？還是貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅款應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅呢？
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請(qǐng)問(wèn)24年暫估了40萬(wàn)成本，貸的其他應(yīng)付款暫估，現(xiàn)在還沒(méi)有票進(jìn)來(lái)，已經(jīng)所得稅調(diào)增繳納了，怎么做會(huì)計(jì)分錄呢，我要把其他應(yīng)付款暫估40萬(wàn)數(shù)據(jù)銷掉
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老師你好，我是調(diào)整的21年的企業(yè)所得稅，需要交稅，和滯納金，分錄要怎么寫
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老師，請(qǐng)問(wèn)信用卡可以取現(xiàn)金嗎？
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請(qǐng)問(wèn)老師前兩年的審計(jì)報(bào)告已經(jīng)出了，然后現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)期初數(shù)錯(cuò)了那我現(xiàn)在要怎么改呢？這個(gè)可以改嗎？
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老師好，我們是一家投資公司，現(xiàn)在投資了一個(gè)光伏發(fā)電安裝項(xiàng)目，其分包出去的工程、還有為該項(xiàng)目購(gòu)入的電纜、材料該如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？（我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
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老師，稅務(wù)局說(shuō)我們房產(chǎn)稅有個(gè)計(jì)稅依據(jù)為0，要求刪了，這個(gè)怎么操作呢，能給一個(gè)具體操作流程啊
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請(qǐng)問(wèn)：當(dāng)月開票，當(dāng)月紅沖，還要做賬嗎
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老師，我們給村上補(bǔ)助的污染補(bǔ)償費(fèi)相當(dāng)于，然后錢是轉(zhuǎn)給財(cái)政局?？墒菦](méi)有收到財(cái)政票據(jù)。企業(yè)所得稅需要調(diào)增嗎
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老師，在一家公司做兼職會(huì)計(jì)，以勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個(gè)稅，需要代開發(fā)票嗎
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老師，接到稅務(wù)稽查局電話說(shuō)公司被立案了，只說(shuō)了上游企業(yè)虛開發(fā)票，但我們跟上游企業(yè)的業(yè)務(wù)是真實(shí)的，立案會(huì)怎么樣啊
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沒(méi)做應(yīng)交稅費(fèi)的分錄，是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
平時(shí)需要做增值稅的，這樣在減免的時(shí)候才把增值稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入
老師，那我可以在四季度直接補(bǔ)嗎？還是說(shuō)要沖紅重新寫分錄？
我的分錄是:借:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入 你現(xiàn)在可以把這張憑證刪除
老師，就是說(shuō)這個(gè)減免稅不計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎
是的，因?yàn)槟阒爸苯影言鲋刀愑?jì)入到了收入了
老師，增值稅沒(méi)有計(jì)入收入，我們是湖北省的，免3%增值稅，發(fā)票總額都是不含稅金額，所以我做的分錄都直接是按照不含稅金額入的營(yíng)業(yè)收入的。（之前以為這部分免稅額可以不做營(yíng)業(yè)外收入，所以我也沒(méi)有單獨(dú)拎出來(lái)做分錄）
好的，那個(gè)減免稅的金額不再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入
好的，老師，不過(guò)如果要做到營(yíng)業(yè)外收入的話，分錄是這樣做嗎？例如 借:應(yīng)收賬款 - 10 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -10 借:應(yīng)收賬款 10 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅0.3 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 9.7 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 0.3 貸:營(yíng)業(yè)外收入 0.3
是的，正常是這樣的分錄