老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產(chǎn)的明細及發(fā)票復印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產(chǎn)沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產(chǎn)時： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師，我想知道：在核算利潤時候，確定了商品成本，用銷售收入減去，但是如果在銷售過程中存在一些問題:有時會導致商品有壓貨的可能，一旦壓貨商品占用的資金，以及庫房里面也存在有占用庫房位置資源的問題，像這種情況，確定壓貨率應(yīng)該怎么去處理？

判斷題 1.股票投資應(yīng)該按公允價值計量，公允價值的變動計入當期損益。 2.在資產(chǎn)負債表上，“無形資產(chǎn)”項目一般應(yīng)當按照“無形資產(chǎn)”賬戶余額列示 3.現(xiàn)金折扣會影響銷售收入總額的確認。 4.企業(yè)本年度的利潤分配完畢之后，利潤分配科目應(yīng)無余額。 5.企業(yè)應(yīng)繳納的印花稅、車船稅、房產(chǎn)稅等，記入“管理費用”賬戶。 6.處置債權(quán)投資時，持有期間已確認尚未領(lǐng)取的債券利息收入應(yīng)計入處置損益。 7.企業(yè)將于一年內(nèi)到期的非流動負債，按照規(guī)定必須在資產(chǎn)負債表中作為流動負債反映。 8.企業(yè)采用月末一次加權(quán)平均法計量發(fā)出存貨的成本，在物價上漲時，當月發(fā)出存貨的單位成本小于月末結(jié)存存貨的單位成本。 9.用于購建固定資產(chǎn)的長期借款，在固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前，其利息支出應(yīng)予以資本化。 10.企業(yè)自行開發(fā)的無形資產(chǎn)發(fā)生的研發(fā)支出，滿足資本化條件的，應(yīng)當計入當期損益。 11.企業(yè)在銷售商品時，如果估計價款收回的可能性不大，即使收入確認的其他條件均已滿足，也不應(yīng)確認收入實現(xiàn)。 12.根據(jù)應(yīng)收款項組合余額的一定比例計算確定的壞賬準備，應(yīng)當反映各項目實際

老師好 請教個問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應(yīng)該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎(chǔ)工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務(wù)處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產(chǎn)600萬，可是做無票收入時應(yīng)該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個業(yè)務(wù)，只做無票收入，對應(yīng)科目計入到哪里??？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進項稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應(yīng)科目計入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點一下

東海公司，南航公司兩個投資人決定合股投資8000萬元經(jīng)營一家商城，其經(jīng)營范圍主要為服飾，家用電器和日用百貨，并開設(shè)一個冷飲店，以租入三層樓房一棟，其中一樓經(jīng)營日用百貨，二樓經(jīng)營服裝，家用電器，三樓為冷飲店。營業(yè)執(zhí)照已辦妥，準備開業(yè)。請為公司設(shè)計一套會計制度，監(jiān)視前調(diào)查獲得以下資料。公司名稱為江河商城有限責任公司，已在銀行開立賬戶，除兩家和股投資外，還準備向銀行貸款和吸收他人資金，但他人投資不作為股份，只作為長期應(yīng)付款，按高于同期銀行存款利率10%利息商城和冷飲店均需重新裝修后方能開業(yè)，需購入收款機，貨架，柜臺，音響設(shè)備，桌椅等設(shè)備，輸車輛冷飲店的收入作為非主營業(yè)務(wù)收入處理。商城購銷活動中，庫存商品按售價記賬，可以賒購賒銷。故請的安保保潔人員若干人每月按計時工資計發(fā)報酬，獎金視營銷情況而定，房屋按月繳納租金，按規(guī)定繳納增值稅，所得稅，城市維護建設(shè)稅和教育費附加稅率按國家規(guī)定執(zhí)行。我是公司要求管理費用，銷售費用等共同費用應(yīng)在商場和冷飲店之間按比例分攤利潤，要按商場和冷飲店分分別計算稅后利潤，按規(guī)定提取公積金。問題與任務(wù)：江河商城有限責任公司應(yīng)如何設(shè)計會計科目？