?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
老師,我的問題有點長,請耐心看,我們是物業(yè)公司,注冊地是叢臺區(qū),并在叢臺區(qū)管理了一個小區(qū),在復(fù)興區(qū)管理了3個小區(qū),以前稅一直在叢臺區(qū)報。復(fù)興區(qū)稅務(wù)不愿意,讓我們在復(fù)興區(qū)成立分公司,復(fù)興區(qū)這3個小區(qū)的稅在分公司復(fù)興區(qū)報。我們分公司獨立核算,扣稅的賬號直接用的總公司的。老板不讓重新開戶。分公司有收入肯定得有對應(yīng)成本,我愁的慌,原來的人員該怎么弄?一共19個人,有10個人是復(fù)興區(qū)這3個小區(qū)的,都是原來跟總公司簽的合同,分公司和總公司的1月個稅都還沒有申報。老師,我說的是所謂的外賬,您懂得。老板想這樣做:這10個人的社保在總公司申報發(fā)放,工資在分公司申報。用相應(yīng)繳費憑證做到分公司賬上,這樣可以嗎?不然的話,分公司還要重新開社保戶,老板嫌麻煩。
老師,我們湖北天創(chuàng)賣貨給上海凱瑞斯,找物流公司開了一張運輸發(fā)票,實際是買來的發(fā)票(由于天創(chuàng)電子稅務(wù)局發(fā)票額度一直提不起來,所以老板就搞證據(jù),到時候好跟專管員講,本來沒有物流票的) 現(xiàn)在有三個問題 第一、天創(chuàng)需要跟物流公司簽運輸合同嗎? 第二、這張物流票我們沒有從天創(chuàng)賬戶轉(zhuǎn)賬給物流公司,因為這個物流公司之前欠老板另外一個公司的錢,所以就這樣抵扣了(或許抵扣過程更復(fù)雜),這個處理方法行嗎?如果不行,您建議我們怎么做?如果行,如何入賬?(我們辦公室的人說老板其他的公司都是這么操作,不可能發(fā)票、轉(zhuǎn)賬都能一一對上,或者說基本不會一一對應(yīng)上,如果專管員問起來,就靠自己去編合理的理由) 第三、這張發(fā)票如何入賬,進(jìn)銷售費用嗎?那另外一個科目呢?
老師好!我們不是總包,是專業(yè)分包小微企業(yè),做智能化工程的,1,會計科目設(shè)置必須要和總包一樣嗎?2,我們目前不做入庫出庫核算,直接進(jìn)成本,一級科目用工程施工,也不用合同結(jié)算科目,開票就直接確認(rèn)收入,這么處理可以嗎?3,專業(yè)分包只能分包勞務(wù),這個勞務(wù)指的是必須有資質(zhì)的勞務(wù)公司嗎?可不可以和個人簽合同稅務(wù)局代開個人經(jīng)營所得的發(fā)票或者說和對口個體戶簽合同的形式?4,2022年為了辦理資質(zhì),做了代理機構(gòu)提供用證人員的工資并且申報社保和個稅,但是工資一直掛賬著,次年匯算清繳沒 調(diào)增,現(xiàn)在該怎么處理?5,個體戶核定征收,公戶上的錢可以隨便直接轉(zhuǎn)給其他個人名下嗎?6,核定個體戶需要做賬嗎?7,個體戶發(fā)工資要申報個人所得稅嗎?
老師好!我們不是總包,是專業(yè)分包小微企業(yè),做智能化工程的,1,會計科目設(shè)置必須要和總包一樣嗎?2,我們目前不做入庫出庫核算,直接進(jìn)成本,一級科目用工程施工,也不用合同結(jié)算科目,開票就直接確認(rèn)收入,這么處理可以嗎?3,專業(yè)分包只能分包勞務(wù),這個勞務(wù)指的是必須有資質(zhì)的勞務(wù)公司嗎?可不可以和個人簽合同稅務(wù)局代開個人經(jīng)營所得的發(fā)票或者說和對口個體戶簽合同的形式?4,2022年為了辦理資質(zhì),做了代理機構(gòu)提供用證人員的工資并且申報社保和個稅,但是工資一直掛賬著,次年匯算清繳沒 調(diào)增,現(xiàn)在該怎么處理?5,個體戶核定征收,公戶上的錢可以隨便直接轉(zhuǎn)給其他個人名下嗎?6,核定個體戶需要做賬嗎?7,個體戶發(fā)工資要申報個人所得稅嗎?
兩家公司都是2024年5月成立,2025年1月至3月期間,A公司總經(jīng)理微信給公司墊付了支出費用,如:1-3月房租水電費、購買固資、低值易耗品等,公司2025年4月才開通公戶和建賬做賬,B公司是A的股東,A公司是接單主體公司,B公司錢包公司,兩家公司同一個老板,共享一套運營資源。問題一:1-3月,公司無關(guān)的個人微信支付以上項目可以報銷嗎,需要完善什么資料?問題二:1-3月沒有經(jīng)過公戶個人墊付的費用能在8月入賬嗎,需要完善什么資料?備注:總經(jīng)理一直無工資,未簽勞動合同。
采購的清潔用品,用于主營業(yè)務(wù)成本里發(fā)票已收到款項未付的專用發(fā)票可以先抵扣計入其他應(yīng)付款嗎,抵扣時借主營業(yè)務(wù)成本貸其他應(yīng)付款次月付款時借其他應(yīng)付款貸銀行存款
老師,麻煩幫忙看下這個例題,出售時的投房成本不應(yīng)該是上個時點的公允價值嗎,21.2月出售,上個時點即20.12.31公允價值是280為什么這里說是250呢
老師晚上好!我是出納,今天因為怕照顧被凍結(jié),所以從公戶轉(zhuǎn)個兩筆錢10萬出來放備用金,這樣做有風(fēng)險嗎?能這樣做嗎?
什么情況下盈余公積彌補虧損?
老師招待費就一張發(fā)票可以入帳嗎?
老師,固定資產(chǎn)賬面價值包括凈殘值對嗎,老師
研發(fā)費用的加計扣除是在哪里申報?會影響哪個稅種
靈活就業(yè)人員,建筑勞務(wù)公司,人員流動性大,要強制交社保嗎?
老師,請問應(yīng)付賬款供應(yīng)商下面除了設(shè)立暫估外,還要設(shè)立什么科目
老師,我們賬戶沒有錢,現(xiàn)在要給員工發(fā)工資,可以股東放進(jìn)去賬戶實收資本,然后用實收資本給員工發(fā)工資嗎@董孝彬老師,我要怎么做分錄呢?還是把股東的錢放到其他應(yīng)付款里
您好,主播可以成立個體戶跟老板的A公司簽直播銷售合同,社保放在B公司,但要注意業(yè)務(wù)真實性,避免被認(rèn)定為虛構(gòu)交易;如果想進(jìn)一步省稅,可以考慮把部分收入拆分成坑位費(6%增值稅)和傭金(1%-3%增值稅),或者用靈活用工平臺(如京靈)按經(jīng)營所得繳稅(稅率1.5%-2.5%),但不要用同一地址的關(guān)聯(lián)公司簽合同,容易引發(fā)稅務(wù)稽查;如果年收入超過500萬,建議成立有限公司,企業(yè)所得稅25%加分紅稅20%,比按工資繳稅(最高45%)更劃算,同時記得用足專項附加扣除(比如房租、子女教育等)。
老師如果主播跟老板公司簽訂的合同,產(chǎn)品年銷售收入1000左右萬,主播的年收入傭金在40萬左右,這樣成立個體工商戶可以做核定征收嗎?然后個體戶給公司開1%的發(fā)票,開服務(wù)費*傭金之類的這樣可以么
老師,這個在公司的直播代貨和個體戶跟主播的銷售業(yè)務(wù)怎么區(qū)分合適呢?(員工主要就是給公司做直播帶貨拿的工資和提成)
?您好,可以,但要注意幾個關(guān)鍵點:主播成立個體工商戶后,年收入40萬傭金可以申請核定征收(目前小規(guī)模納稅人增值稅1%政策延續(xù)到2027年),個體戶給公司開1%的直播服務(wù)費或推廣傭金發(fā)票是合規(guī)的。需要確保:1.個體戶有真實業(yè)務(wù)記錄(如直播場次、產(chǎn)品鏈接等);2.注冊地選擇有核定征收政策的園區(qū)(如月銷售額10萬以下免增值稅);3.資金流水、合同和發(fā)票要一致。這樣操作綜合稅負(fù)約3%左右(增值稅1%%2B個稅核定約2%),比按工資薪金繳稅(最高45%)劃算很多。但2025年起直播行業(yè)查賬征收趨嚴(yán),我們保留完整的成本憑證(如設(shè)備采購、場地租賃等發(fā)票)備查。 2.如果主播主要給公司帶貨拿工資和提成,這部分收入直接走公司工資薪金最合規(guī);如果主播額外用個人名義接其他品牌的帶貨或推廣,這部分收入可以用個體戶單獨結(jié)算,開票給合作方,按經(jīng)營所得繳稅,但必須確保兩類業(yè)務(wù)分開運營(公司業(yè)務(wù)用公司賬號和產(chǎn)品,個體戶業(yè)務(wù)用個人賬號接外部商單),避免混同被認(rèn)定為虛構(gòu)業(yè)務(wù)。
好的謝謝老師
?希望我的回復(fù)對您有幫助,謝謝您點擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!