前會(huì)計(jì)把之前電子帳套丟了，在金蝶軟件錄入2016.7為期初?，F(xiàn)在有一些項(xiàng)目需要調(diào)整2016.7之前的分錄。金蝶里怎么做呢？帳套里并沒有之前分錄，只有一些期初余額。

老師，請問一下，我們公司是一般納稅人，但平時(shí)業(yè)務(wù)少，基本沒什么銷售收入，所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票里的進(jìn)項(xiàng)我沒有認(rèn)證，那些費(fèi)用發(fā)票（專票）做分錄時(shí)，是否可以先把專票當(dāng)普票做，先不記增值稅那部份金額？我之前做費(fèi)用（發(fā)票是專票）分錄時(shí)，就是忘記了把增值稅那部份金額反映在分錄里了?，F(xiàn)在需要怎么調(diào)整之前做錯(cuò)的分錄呢？

老師，之前的會(huì)計(jì)只做了流水賬。現(xiàn)在我開始從本月建賬，因?yàn)橹坝泻脦讉€(gè)月的工資沒有發(fā)，這個(gè)月我發(fā)前幾個(gè)月的工資，怎么做分錄呢？需要計(jì)提工資嗎？還是建賬時(shí)應(yīng)付職工薪酬期初余額補(bǔ)充進(jìn)去前幾個(gè)月的工資金額嗎？

老師，請問下，之前很早的會(huì)計(jì)把賬做錯(cuò)了，一張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證，后又做一張進(jìn)項(xiàng)稅未認(rèn)證稅金，后來我在2021年12月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了，做了一張相反的會(huì)計(jì)分錄把未認(rèn)證進(jìn)稅已沖紅了，但是因?yàn)橹暗馁~很亂，后期調(diào)賬把稅已調(diào)平了，現(xiàn)在目前未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅在貸方有余額，現(xiàn)在如果要調(diào)賬的話應(yīng)該怎么做分錄，目前進(jìn)銷項(xiàng)稅是平的，所以，請問要怎么做分錄，求指教！

郭老師你好，能幫忙解答一個(gè)問題嗎？就是之前金蝶軟件里面導(dǎo)出的余額表里的稅金及附加跟利潤表的上稅金及附加項(xiàng)目金額不一致，原因是之前計(jì)提教育法附加，分錄寫錯(cuò)了，寫的是 借：稅金及附加200，貸：稅金及附加200，發(fā)生額有這筆金額，但是報(bào)表上沒有這個(gè)金額，現(xiàn)在我重新建賬怎么錄入數(shù)據(jù)？