我們是旅行社，沒有存貨，現在要處理的是內賬，因為停業(yè)，股權要進行變更，對之前的賬務要做清查。老板的意思是收回賬款付掉欠款以后剩余的錢要進行股東分紅，但是這樣算跟利潤表的利潤對不上，就不知道是以前的利潤表做錯了還是他們的想法錯了。

他們的想法是沒有錯的，把所有的錢收回來應該負責支付掉，剩下的錢首先是要把股東的本金退回去，退了之后還有剩下的錢就是利潤就要分紅。

但剩下的錢也就是利潤與所做的利潤表對不上要怎么解釋?，F在情況就是收回錢付掉應付的剩余的利潤比利潤表上的利潤少了很多，但是去查利潤表也沒發(fā)現什么明細的錯誤

你平時做賬吧，同學之前有做賬嗎？那你按照你之前的資產負債表和利潤表的數據來進行，看你的資金分布情況。

我接觸做賬不是特別久，所以有些不是特別清楚。你說按資產負債表和利潤表的資金分部情況是怎么做，可以麻煩說詳細一點嗎。因為現在老板天天催著我問我怎么回事，他的關注點就是為什么顯示利潤有那么多，但是分到手卻又少了很多，但是我解釋不清楚原因

就是說利潤表，它只是反映了你的一個利潤。這個資產負債表，你進去看這個資產負債表，這個報表里面，你可以看到你的資產有哪些，負債有哪些？所有者權益類有哪些？那么這個股東的一個資金情況，你直接看所有的權益里面總金額減去實收資本，剩下的就是賺的這一部分錢。

我們好像一直沒有編制過資產負債表，因為我來公司前就是他們就是直接根據利潤表的利潤進行股東分紅，就認為這就是每年賺了多少就分多少，這個做法就是錯的，要編制資產負債表根據所有者權益來做？