沒有抵扣，年底也結(jié)賬了才收到發(fā)票，能這么記嗎？

你好，沒抵扣，就是這樣記賬。

沒有銀行付款，是領(lǐng)導(dǎo)自己墊付的

你好，領(lǐng)導(dǎo)自己墊付的，借 費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 其他應(yīng)付款-領(lǐng)導(dǎo)

只設(shè)置了領(lǐng)導(dǎo)的其他應(yīng)收款，能記在其他應(yīng)收款名下嗎？

公司有代賬報(bào)稅會(huì)計(jì)，我記明細(xì)賬，能這么記嗎？

你好，代墊的要計(jì)入其他應(yīng)付款科目；

下級(jí)科目重復(fù)可以嗎？

都是一個(gè)人

費(fèi)用都結(jié)轉(zhuǎn)完了，我再記一遍費(fèi)用嗎？

你好，二級(jí)科目可以重復(fù)。

費(fèi)用都結(jié)轉(zhuǎn)完了，我再記一遍費(fèi)用嗎？

你好 ，你已經(jīng)記賬過(guò)了，就不需要再記了。以前你用的其他應(yīng)收款 你直接? 借 其他應(yīng)收款? 貸 其他應(yīng)付款 調(diào)整過(guò)來(lái)就可以了。

那這張發(fā)票先不記，抵扣的時(shí)候在記嗎？

你好，記在當(dāng)年的賬里。并不是等抵扣的時(shí)候再記。

唉，那應(yīng)該怎么記，還是不明白，結(jié)賬之后才收到這個(gè)發(fā)票，怎么記賬

例如你1月份才收到這個(gè)本應(yīng)該計(jì)入12月費(fèi)用的發(fā)票；假設(shè)金額1000元，進(jìn)項(xiàng)稅額130元 如果你12月沒有預(yù)提這個(gè)費(fèi)用，1月份 記賬? 借? 以前年度損益調(diào)整? 1000? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? 130 貸? 其他應(yīng)付款-老板1130 計(jì)算多交的企業(yè)所得稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? 1000*25%=250? 貸? 以前年度損益調(diào)整? 250 結(jié)轉(zhuǎn)? ?借? 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1000-250=750? 貸??以前年度損益調(diào)整1000-250=750 1月份進(jìn)行抵扣時(shí)? 借? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 130? ? 貸?應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? 130?