老師我公司簽訂法律顧問合同，服務(wù)期限3年，合同金額3.6萬元，簽訂合同公司支付全部貨款3.6萬元 1.遇到問題（權(quán)責(zé)發(fā)生制，按月確認(rèn)費(fèi)用） 借：預(yù)付賬款3.6（未實(shí)行新的收入準(zhǔn)則） 貸：銀行存款3.6 如果甲方一次開票3.6萬 借：管理費(fèi)用-法律服務(wù)費(fèi)3.6 貸：預(yù)付賬款3.6 上訴直接全部走當(dāng)月?lián)p益合不合理？，如不合理，會(huì)計(jì)分錄怎么做

我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司，收到各合作單位預(yù)付全年或半年款，記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款，然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費(fèi)，以每個(gè)月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用（也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費(fèi)）結(jié)算確認(rèn)為每個(gè)月收入。但9-10月當(dāng)中，有一半以上已發(fā)生（也就是應(yīng)結(jié)算的費(fèi)用）未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時(shí)，是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額入賬，就會(huì)存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報(bào)稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進(jìn)行補(bǔ)開的

老師，若是費(fèi)用發(fā)生時(shí)未取得發(fā)票，但是已經(jīng)計(jì)提，并且于次年 5 月 31 日前來 票，允許在費(fèi)用發(fā)生的年度稅前扣除，匯算清繳時(shí)無需納稅調(diào)增。 （1）2020 年 12 月份計(jì)提 50 萬元租賃費(fèi) 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬元 貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬元 （2）若是發(fā)票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達(dá)并付款，沖銷計(jì)提憑 證：借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬元（負(fù)數(shù)）貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬元（負(fù)數(shù)） （3）根據(jù)取得的發(fā)票據(jù)實(shí)入賬 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬元 貸：銀行存款 50 萬元，請(qǐng)問：這里沖銷的時(shí)間是在2021年5月31日前，同時(shí)收到發(fā)票入賬在2021年5月31日前，對(duì)2021年季度預(yù)繳及年度匯算清繳有什么影響呢？

您好老師，收到房租發(fā)票已按票面金額入賬，貸方掛了應(yīng)付賬款，付款時(shí)候又做賬一筆管理費(fèi)用 貸方銀行，等于管理費(fèi)用多計(jì)提了（這是22年12月份的事）匯算清繳已過，今年11月份怎么入賬調(diào)整？

24年11月份公司向物業(yè)支付了車位費(fèi)：2520元，這筆業(yè)務(wù)在2024年12月收到物業(yè)開來的發(fā)票，但是在24年11月時(shí)，會(huì)計(jì)將這筆費(fèi)用直接全額計(jì)入管理費(fèi)用，貸方做銀行存款，又在24年12月份收到發(fā)票時(shí)，按票面金額和稅額又入了一次管理費(fèi)用，同時(shí)貸方做了應(yīng)付賬款。發(fā)現(xiàn)時(shí)已經(jīng)是25年2月份了，這時(shí)該怎么調(diào)整