你好 不需要單獨做分錄 彌補虧損的 。 你不做計提所得稅分錄就行里
老師您好,我們2020年盈利了兩萬,但是2019年虧損了二十萬,所以那兩萬不是會彌補19年的二十萬,我們還是不用交所得稅,那這個賬上我應(yīng)該怎么處理啊
我們是小規(guī)模納稅人,2019年報表凈利潤二十多萬,但是以前年度還可以補虧兩百多萬,但是以前會計卻計提了所得稅費用六萬多,一直掛賬,那2020年應(yīng)該怎么調(diào)賬?而且2019年用了稅前利潤計提了法定盈余公積
老師,企業(yè)所得稅,去年虧了20萬,這季盈利了12萬。前兩季虧了9萬。那么這季彌補今年的上兩個季度的9萬,還是去年的20萬?彌補金額可以自己定么?比如說我就拿出10萬來彌補。
老師,企業(yè)所得稅米補損虧損明細(xì)表中,可彌補年限五年,那個數(shù)據(jù)我今年是盈利了9711點四二,這個表是我12月份就是全年的營業(yè)利潤,現(xiàn)在,我的稅匯算調(diào)整了兩萬元,那我這個可彌補年限五年,這里的金額是不是要用9711點42+20000元?。?/p>
老師,請問一下,我們繳納所得稅的時候,不是營業(yè)收入-營業(yè)成本之后的應(yīng)納稅所得額嗎?5年之內(nèi)還可以彌補虧損,如果5年之后虧損不能彌補了,那賬上的數(shù)字和申報的數(shù)據(jù)是不是不一致了呢?比如我第一年虧損了5萬,第2年4萬,第3年3萬,第4年2萬,第5年1萬,5年一共虧損了15萬,第6年我盈利了0.5萬,那么賬上顯示虧損14.5萬是嗎?但是我申報的時候第1年的5萬不能彌補了,那只剩下10萬可以彌補虧損,相當(dāng)于我虧損了9.5萬,可以這樣理解嗎?
24年計提的,25年收到發(fā)票啦,那發(fā)票時附再24年還是25年,然后記賬憑證是啥
老師,公司給員工繳納5月份的社保(公司第一次給員工繳納社保,新員工),申報的時候選擇稅款所屬期起:2025年5月;稅款所屬期止:2025年5月,為什么繳費期限是2025年6月30日呢?我現(xiàn)在想要繳納5月份的社保,繳費期限不應(yīng)該是5月25日或者5月底結(jié)束嗎?還是我申報的時候稅款所屬期填錯了嗎?請老師指教呢
老師,我想請教一下,我的預(yù)收賬款不平,應(yīng)該怎么做呢?
老師,晚上好!我想請教一下
個稅首次忘交 是不是不用罰滯納金
老師,請問一下,申請出口食品生產(chǎn)企業(yè)備案,需要先辦個電子口岸卡是嗎?那要怎么申請呢?個體戶可以申請這個備案嗎?
老師你好。請問25年1月補繳的2024年7-12月的養(yǎng)老保險,匯算清繳算24年還是25年
個稅除了在個稅APP能查看交沒交費。電子稅務(wù)局里能看到嗎?
匯算清繳后補繳的稅款應(yīng)該如何做賬,是否影響利潤
匯算清繳后補繳的稅款應(yīng)該如何做賬