我還沒有申報呢，因為12月有一個作廢的發(fā)票沒有作廢，1月份紅沖的話，那企業(yè)所得稅季報的時候根據(jù)利潤表填寫，收入里面包含了這個沒有作廢的發(fā)票，所以想問一下

你們沒有多交 你作廢的發(fā)票在一月份兒，你12月份應(yīng)該正常繳納。

這個發(fā)票不應(yīng)該算12月的收入嗎？計算企業(yè)所得稅的時候

算 就是屬于12月份的

因為1月紅沖了，匯算清繳的時候不是會把這個收入調(diào)減嗎？但是在1月份季報所得稅的時候有這個收入所以稅多

你好，申報12月份的所得稅需要繳納，匯算清繳的時候你可以調(diào)減

那我記賬的話，計提20年所得稅的時候是根據(jù)計提調(diào)減后的收入計提還是計提12月份的沒有調(diào)的

你好，根據(jù)實際繳納的來計提

那根據(jù)實際計提的話，好退稅嗎？做賬怎么做呢