意思是清理的這個分錄到1月份的帳再做是嗎？我12月份做了后固定資產(chǎn)科目和累計折舊余額就和賬上對不上了？

正常的是清理分錄當(dāng)做做還是次月做

這是我的手工折舊表，原值還是這個金額，但是我賬上做了清理貸固定資產(chǎn)了，這樣我的固定資產(chǎn)期末余額就和表上對不上了

老師能看到我發(fā)給你的這個圖片嗎

您好，清理當(dāng)月做，如果您有啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，可以先提折舊再做減少，自動生成憑證

沒有啟用這個固定資產(chǎn)系統(tǒng)，是我自己做的EXCEL表格，這個月銷售了12月不是仍然計提嗎，我原值和累計折舊額還是在表格中體現(xiàn)了，但是我總賬中余額表中固定資產(chǎn)和累計折舊的余額就和表上對不上了是這個意思

您計提折舊后，是否對得上，如果對不上您就要檢查下是哪個月開始不正確

老師你沒明白我的意思，我12月初的時候也是對的 上的，我的意思是12月份這項固定資產(chǎn)賣了不是仍然計提折舊嗎，我excel折舊表中這項固定資產(chǎn)仍然存在包括原值和累計折舊額，但是我在財務(wù)軟件中做分錄的時候固定資產(chǎn)清理不是借累計折舊貸固定資產(chǎn)了嗎，這樣就和我表格中對不上了正好差的賣掉的這項資產(chǎn)的原值和已經(jīng)計提的折舊額是這個意思，

是我表格中這項固定資產(chǎn)的原值和已經(jīng)計提的累計折舊額直接去掉嗎？只讓他顯示一個本月計提折舊額嗎

您好，您表格增加一行減少，這樣就對上了，也能正確反映固資變動情況

老師，固定資產(chǎn)出售清理后凈損失可以稅前扣除嗎？匯算清繳時需要調(diào)增嗎

您好，可以稅前扣除

那匯算清繳時不需要調(diào)增了？老師我還有個問題:賬上存貨有不到一萬塊錢是好幾年的了現(xiàn)在正好年底了然后把它做盤虧這個匯算清繳時需要調(diào)增嗎

您好，盤虧屬于非正常損失，不可以稅前扣除