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老師請(qǐng)問去年有一筆企業(yè)所得稅要退,但是公司沒有對(duì)公賬戶,這個(gè)如果留底退稅怎么做會(huì)計(jì)分錄

2021-01-04 14:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-04 14:38

這個(gè)退哪里了,退嗎,沒有退,之前計(jì)提嗎,計(jì)提沖掉,借應(yīng)交稅費(fèi),貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

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快賬用戶1111 追問 2021-01-04 14:45

沒有退,因?yàn)闆]有賬戶

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齊紅老師 解答 2021-01-04 14:54

那這個(gè)有說抵減后面需要交嗎,

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快賬用戶1111 追問 2021-01-04 15:01

不需要了

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齊紅老師 解答 2021-01-04 15:10

沒有不需要做處理,

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這個(gè)退哪里了,退嗎,沒有退,之前計(jì)提嗎,計(jì)提沖掉,借應(yīng)交稅費(fèi),貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
2021-01-04
把那個(gè)金額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出-其他支出
2025-03-21
借其他應(yīng)收款, 貸應(yīng)交稅費(fèi),出口退稅, 借銀行存款,貸其他應(yīng)收款。
2023-02-15
你好; 退稅 了多少金額 ; 你看看退稅金額?
2022-06-14
你這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)之前計(jì)提沒,交的時(shí)候計(jì)提借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸未分配利潤(rùn),2借以前年度損益調(diào)整貸xx 重新做,借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款等,借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整
2021-02-26
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