是定額發(fā)票，這個財(cái)產(chǎn)保險是眾安的 ，我問了一下人事說是用來員工坐飛機(jī)給的保險，我怎么覺得應(yīng)該是人身保險，不是財(cái)產(chǎn)保險呢？

老師 公司買了個開關(guān) 怎么做會計(jì)分錄呢？ 做到哪個科目里面？

這個是可以抵扣，做差旅費(fèi)下面就可以，做管理費(fèi)用辦公費(fèi)就可以

老師 我問一下哦 就是有人來報(bào)銷打印費(fèi)是98 但是沒有發(fā)票 給我的發(fā)票是餐費(fèi)98的發(fā)票 報(bào)銷單上寫的也是餐費(fèi)98 實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)是打印費(fèi)98 那我寫會計(jì)分錄的話 是寫管理費(fèi)用-福利費(fèi)？還是寫管理費(fèi)用-打印費(fèi)呢？

這個做福利費(fèi)下面這個，不能按實(shí)際寫，需要按發(fā)票寫，你按實(shí)際，不是告訴稅局你們找替票嗎，。不能按實(shí)際寫哈

老師 我問一下 有個發(fā)票是釘釘軟件的咨詢服務(wù) 25000的 那我做管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 可以不？

可以，這個是一年咨詢費(fèi)嗎，是需要先做借預(yù)付賬款 預(yù)付費(fèi)，之后按月攤銷，借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款 預(yù)付費(fèi)

發(fā)票上的內(nèi)容是其他咨詢服務(wù)-數(shù)字化組織打造

會計(jì)分錄 是不是這樣：借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 借管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 貸 預(yù)付賬款？

可以，這個可以可以，

老師 我問一下 就是之前我們公司預(yù)付給一家酒店20000元 開了發(fā)票的 當(dāng)時 那個時候做賬 借預(yù)付賬款 貸 銀行存款 后面是不是把發(fā)票附上 借 管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸 預(yù)付賬款？

是的，是的，是的，是的，

老師 我問一下哦 當(dāng)月開的銷售發(fā)票，當(dāng)月又作廢了，需要做會計(jì)分錄嗎？

不需要做分錄處理，要是開錯發(fā)票直接作廢話

老師 我問一下 其他應(yīng)收款下面掛了個人借款的 是一個會計(jì)年度需要償還給企業(yè)還是說年底之前都要還給企業(yè)？好像說是視同股利分配或者發(fā)工資 交個人所得稅的

如果股東是12月26號的借款 也是12.31之前需要還嗎？

股東需要還回來，要是員工用于購置財(cái)產(chǎn)需要還回來，一般員工借款不需要還回來，是的，

老師 我問一下 上次11月份補(bǔ)交社保少了一個人 我是不是在納稅申報(bào)里面 把社會保險費(fèi)繳費(fèi)申報(bào)表 寫上去 就是補(bǔ)交申報(bào)那里？

我其他的需要改嗎？

需要問下社保局那邊，這個不清楚你們那邊這個，你可以問下社保局12333