老師我4季度12月份才有一筆收入（總體下來一整年都是虧損的狀態(tài)）還是外地施工的收入，當(dāng)時讓我異地預(yù)繳企業(yè)所得稅，現(xiàn)在就2021年了，馬上報稅了我不會做賬了不知道應(yīng)該怎么做，如何處理這個所得稅

可以留待后面年度繼續(xù)抵減的

一整年是虧損的狀態(tài)不需要繳納企業(yè)所得稅么。但是現(xiàn)在我12月盈利了，4季度也是盈利的，而且也12月異地預(yù)繳了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在該怎么處理這個所得稅

老師那該如何做分錄，報稅的時候怎么填寫。

一整年是虧損的狀態(tài)不需要繳納企業(yè)所得稅 12月盈利了也不需要繳納企業(yè)所得稅 要看整年的了? 這個所得稅 后面申請退稅或者留待以后抵減

留待以后抵減應(yīng)該如何做分錄，報稅應(yīng)該怎么做，老師我是小白不懂，感謝老師的幫助。