老師好!老師好！我執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，1-6月手工賬，7月開(kāi)始軟件計(jì)賬，2020年4月匯算清繳交的企業(yè)所得稅，之前會(huì)計(jì)手工賬時(shí)，以前年度損益調(diào)整，軟件記賬時(shí)中，沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)，導(dǎo)致現(xiàn)在未分配利潤(rùn)期末余額減去年初余額不得凈利潤(rùn)，凈利潤(rùn)的數(shù)正好小于匯算清繳的企業(yè)所得稅，這個(gè)怎么調(diào)整一下？

老師，19年凈利潤(rùn)虧損10000萬(wàn)元，企業(yè)所得稅多交1780元，后期改匯算清繳報(bào)表將退稅1780做平（將費(fèi)用減少了8000元），小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（無(wú)以前年度損益調(diào)整科目），現(xiàn)在20年調(diào)整怎么調(diào)合適，麻煩老師寫一下會(huì)計(jì)分錄

我想問(wèn)一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒(méi)有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒(méi)做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報(bào)匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤(rùn)增加了20w，會(huì)計(jì)分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說(shuō)那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補(bǔ)稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會(huì)計(jì)分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報(bào)匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤(rùn)增加了20w，會(huì)計(jì)分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說(shuō)那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本）20萬(wàn)是買了配件。 2、，補(bǔ)稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會(huì)計(jì)分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。