老師，麻煩寫下進(jìn)行稅轉(zhuǎn)出的分錄？

你好！借原材料貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

1、進(jìn)行稅額是不是原材料的賬面金額直接乘以13%？2、原材料必須要處理產(chǎn)生收益嗎？沒有處理可以嗎？

你好！不處理稅務(wù)局也要是同銷售處理的

那視同銷售處理，是不是還要交增值稅？那老師，我現(xiàn)在沒有銷售出去，賬上怎么處理？

老師，原材料做銷售處理還要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？還是，要先做進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出，再做銷售處理？

你好！安銷售處理不用暈進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，確認(rèn)銷項(xiàng)稅就可以

老師，如果做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是不是還有轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出，使得原材料庫存為零？

你好！不銷售的話，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出然后按股東分紅處理

老師，股東分紅怎么處理，如何做分錄？原材料賬面有10萬，有兩個(gè)股東

你好！借利潤分配 貸原材料 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 要按分紅扣繳個(gè)稅

老師，分紅扣繳個(gè)稅的比例是20%嗎？借方利潤分配-未分配利潤嗎？

你好！是的，是這樣處理的

還有老師，注銷時(shí)應(yīng)收應(yīng)付賬款余額也必須都為零嗎？

你好！是的，債券債務(wù)都需要平賬

還有老師，剛才說的分紅扣繳個(gè)稅，是按利潤分配-未分配利潤的金額來算嗎？

你好！是的，安剩余的未分配利潤

老師，還有股東借款掛的其他應(yīng)收款20萬，這個(gè)是不是也要視同分紅繳納個(gè)稅，如果是的話，分錄怎么做呢？