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一般納稅人進(jìn)項稅沒認(rèn)證的時候記“待認(rèn)證”,等認(rèn)證了的時候怎么寫分錄呢?

2020-12-27 17:53
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-27 17:54

你好,等認(rèn)證了的時候,賬務(wù)處理是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅額)

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快賬用戶8963 追問 2020-12-27 17:55

進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出什么時候用呢

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齊紅老師 解答 2020-12-27 17:56

你好,是進(jìn)項稅額抵扣了,之后發(fā)現(xiàn)不能抵扣了,就需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。

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你好,等認(rèn)證了的時候,賬務(wù)處理是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅額)
2020-12-27
同學(xué)你好 可以不認(rèn)證 等你有銷項的時候再勾選 待認(rèn)證的不用結(jié)轉(zhuǎn)
2024-03-08
是的,進(jìn)項要作為待認(rèn)證進(jìn)項稅額記賬
2023-12-20
你好 認(rèn)證時? 借進(jìn)項 貸待認(rèn)證進(jìn)項?
2020-11-25
同學(xué)你好 你沒計入待認(rèn)證進(jìn)項稅計入哪里了呢
2024-05-14
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