請問一下 11月計提應(yīng)繳納稅金科目為： 借：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅 2000 貸：應(yīng)交稅費/未交增值稅 2000 申報時由于有預(yù)繳的增值稅，填寫附表4時（建筑服務(wù)預(yù)征繳納）本期抵減了500元，主表本期應(yīng)繳稅為1500元 賬務(wù)計提的憑證如何更正？

我平時有異地預(yù)繳稅金“應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅”，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項“轉(zhuǎn)出未交增值稅”，都會月末結(jié)轉(zhuǎn)到“未交增值稅”科目，現(xiàn)在有點混亂，比如預(yù)繳增值稅累計借方10000元，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項“轉(zhuǎn)出未交增值稅”累計借方1000元貸方900元，那么“未交增值稅”賬戶借方余額10100元，表留抵是吧？ 都結(jié)轉(zhuǎn)到這個科目的話，那我怎么知道什么時候我該填附表四抵扣預(yù)繳稅金呢？

華潤公司是增值稅一般納稅人，期末“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”賬戶有貸方余額2000元，轉(zhuǎn)賬；次月，該公司實際繳納前期未繳增值稅2000元，預(yù)繳當(dāng)期增值稅500元。請寫出上述業(yè)務(wù)的分錄。請問一下老師怎么解

老師麻煩幫我看看 我這個增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)不對呀。我實際留抵的金額是8018.23，然后預(yù)繳的增值稅金額是2694.84。合計金額應(yīng)該是：10713.07。我這邊科目余額表里面為什么金額跟我的對不上呢？1467.3是預(yù)繳的，1818.37也是預(yù)繳的。預(yù)繳計提的時候借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅。繳納增值稅的時候借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:銀行存款。請問老師我這樣的對嗎？

老師好，本月交上月增值稅時會計分錄：借：應(yīng)交增值稅-已交增值稅5000，貸：銀行存款 5000 計提時：已交增值稅轉(zhuǎn)為當(dāng)期增稅：借：應(yīng)交增值稅 當(dāng)期增值稅5000 貸：已交增值稅5000，請問延緩6個月交納時稅款也是：借：應(yīng)交增值稅-已交增值稅 175000，貸：銀行存款175000，計提時借:應(yīng)交增值稅-當(dāng)期值稅，貸:應(yīng)交增值稅-己交增值稅，本年1月如何更正上年憑證，之前有個老師叫我本月進(jìn)項稅轉(zhuǎn)為當(dāng)期增值稅分錄借:應(yīng)交稅費-增值稅-當(dāng)期增值稅，貸:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅，銷項稅轉(zhuǎn)入當(dāng)期增值稅借:應(yīng)交稅費-銷項稅，貸:應(yīng)交增值稅-當(dāng)期增值稅，老師我之前廷緩未交增值稅未做分錄，后來又把科目做成己交增值稅，現(xiàn)在如何更正