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請教老師:今年做無票收入小規(guī)模納稅人是1%增值稅。如果明年恢復(fù)到3%后客戶又要求開票。我們是按1%還是3%開呢。賬務(wù)怎么處理呢?

2020-12-23 14:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-12-23 14:20

你好,你本來就是按照無無票收入申報(bào)的。相當(dāng)于你們是默認(rèn)客戶不需要發(fā)票的。你再開發(fā)票。稅務(wù)局那邊容易預(yù)警的

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你好,你本來就是按照無無票收入申報(bào)的。相當(dāng)于你們是默認(rèn)客戶不需要發(fā)票的。你再開發(fā)票。稅務(wù)局那邊容易預(yù)警的
2020-12-23
您好,開票收入通過“以前年度損益調(diào)整”把主營業(yè)務(wù)收入替換掉,去年確認(rèn)無票收入的分錄紅沖,再按開票金額做,比方說去年是
2021-10-25
你好,借應(yīng)收帳款負(fù)數(shù) 貸利潤分配負(fù)數(shù), 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù), 借應(yīng)收賬款貸利潤分配應(yīng)交稅費(fèi)。
2021-04-01
你好,更正23年無票收入納稅申報(bào)表。按5%做納稅申報(bào)表更正
2024-07-09
你好! 可以開3%發(fā)票的(可以不享受1%優(yōu)惠)
2020-04-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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