借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)收賬款就可以。

老師，是跟甲方出證明的嗎？但是現(xiàn)在轉(zhuǎn)包我們的人也開了成本票給我們了??！其實(shí)就是一個(gè)掛靠的活兒，這個(gè)個(gè)人掛靠我們公司做的這個(gè)勞務(wù)，所以我問他要了這個(gè)成本票回來(lái)了，現(xiàn)在我就不會(huì)做這個(gè)賬務(wù)處理了。

那也得按你們單位的業(yè)務(wù)來(lái)做賬。

郭老師，這個(gè)我知道?。∷晕揖蛦柪蠋熌?！我把票開出去，實(shí)際收不到錢的賬務(wù)處理分錄，還有我收到成本票不付錢，如何處理，請(qǐng)教老師

你正常做收入，然后做成本，不允許抵扣所得稅。

出一個(gè)委托書，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)收賬款。

老師，什么不允許抵扣所得稅？我沒搞明白。

成本，你支付出去的不可以抵扣。

1.甲方代付的這一塊，做的憑證里的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，老師的意思是說(shuō)不可以抵扣是吧！但我賬務(wù)處理的時(shí)候這個(gè)不是會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？老師是讓我匯算清繳時(shí)候調(diào)增是這么處理嗎？ 2、那我實(shí)際收到轉(zhuǎn)包人開給我的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以做成本抵扣嗎？但這個(gè)我也沒有給他支付錢啊！因?yàn)榧追酱腋读税。?

你好1.是的 憤分錄你自己做自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)不明白，沒聽懂。 是的

2.出一個(gè)委托書嗎 不是委托書嗎 別人給你代付了

老師我可以這么做嗎？

你好，可以這么做的，可以，可以可以。

老師，這個(gè)成本我是可以抵扣所得稅的吧！謝謝老師，我是實(shí)在不知道怎么做才想到這個(gè)辦法的。

有發(fā)票完全可以的，或者是你們做工資，拿工資表可以啊。

老師的意思是可以不要成本票的是吧，直接做工資表這個(gè)業(yè)務(wù)就可以了是嗎？但是我們勞務(wù)不包扣勞務(wù)派遣，所以不可以申報(bào)個(gè)稅才讓轉(zhuǎn)包人開發(fā)票給我們的。

可以 對(duì)方給你開什么的

對(duì)方給我開的是建筑勞務(wù)。但是我們不包含勞務(wù)派遣啊！這個(gè)也可以用工資表做成本嗎老師？那我需要申報(bào)個(gè)稅嗎？

對(duì)方給你開建筑勞務(wù) 你們給他轉(zhuǎn)賬就可以 他自己包個(gè)稅，你們不管 你只需要發(fā)票就可以

老師這個(gè)建筑勞務(wù)的個(gè)稅已經(jīng)在代開點(diǎn)征收過(guò)了的。