老師您好，之前有一筆工程，可以按簡易計(jì)稅開票并且申報增值稅，但是按了一般納稅人建筑工程開票，并且申報繳納了9%增值稅，可否開出紅字增值稅發(fā)票，重新開具簡易計(jì)稅3%增值稅專用發(fā)票，去大廳更正申報

老師您好，之前一個項(xiàng)目本可以簡易計(jì)稅開票申報增值稅，但是按了一般納稅人工程服務(wù)9%增值稅稅率開票并申報，是10月份的，現(xiàn)在12月才發(fā)現(xiàn)，該如何更正申報，我要做的是 1，通知甲方一聲，看對方是否認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)了 2，12月開紅字發(fā)票沖回，如已經(jīng)抵扣了，則讓對方開紅字信息表給我們，然后重新按簡易計(jì)稅3%開票 3，去稅局更正10月份的增值稅申報表 是否有漏什么？

老師，請問建筑行業(yè)一般納稅人清包工開3%勞務(wù)發(fā)票簡易計(jì)稅申報是不是不可以抵扣要上增值稅？

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報增值稅時已經(jīng)繳納。2023年1月1日，購買方要求把發(fā)票開成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請表，但是忘了開具紅字發(fā)票。2023年4月份申報增值稅時需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請問：如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發(fā)票后可以先申請退稅？

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報增值稅時已經(jīng)繳納。 2023年1月1日，購買方要求把發(fā)票開成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請表，但是忘了開具紅字發(fā)票。 2023年4月份申報增值稅時需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。 請問：如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發(fā)票后可以先申請退稅？