去年我們公司有一筆貨款已支付給對方，但因為合作問題，尾款不會支付了，已付款的部分對方也不會開發(fā)票給我們。我可以做借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)付賬款-xxx，然后匯算清繳調(diào)增這樣行嗎

公司7月支出了兩筆款項，分別是6000元和7782元，但是對方?jīng)]有開發(fā)票給我，后期也不會開，這個怎么做分錄？ 已經(jīng)做了 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款

老師，合作伙伴有項目掛在我們公司做，客戶付款到我們公司后，我們支付合作伙伴傭金（業(yè)務(wù)提成）。具體操作是，合作伙伴給我們公司開發(fā)票，我們公司對公轉(zhuǎn)賬給他們。 現(xiàn)在我們公司有位副總說，項目沒有結(jié)束客戶付款到我們公司，不可以支付對應(yīng)的業(yè)務(wù)提成（以前的操作是回多少款，就按約定好的比例支付業(yè)務(wù)提成），要等到項目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等錢用就讓對方寫借條，作為借款支付給個人。 現(xiàn)在有兩個疑問：1、有的合作伙伴在提供借條的同時，也提供了發(fā)票+對應(yīng)的名義合同，這些發(fā)票+合同怎么處理？2、如果合作伙伴只提供借條，我們先掛其他應(yīng)收賬款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，讓對方開票。這種情況下是不是必須先讓合作伙伴將前期借款轉(zhuǎn)回（這賬面做借款收回），然后再依據(jù)發(fā)票付款？

老師，我們公司19年開發(fā)票開多少收多少，但是7月份付款單位由于審計發(fā)現(xiàn)合同上計算比例多付5萬多，按道理也不是多付，合同只是他們簽錯了，我們?nèi)藛T沒注意，但是對方就不認(rèn)了，就喊把多支付退回去，我們也退回去了，但是我們19年開發(fā)票出去的，發(fā)票他們也退不回來了，我這邊我認(rèn)為作營業(yè)外支出處理這筆退出去5萬多，分錄是借，營業(yè)外支出，貸銀行存款，老師這樣處理對嗎，如果不對話應(yīng)該怎樣處理，我知道這個五萬多稅前不能抵扣，我明年匯算清繳再調(diào)增。

公司給工廠付了28000的包材款，對方給我們生產(chǎn)商品，就會抵扣對應(yīng)的包材款，之前已經(jīng)抵扣10000元，后續(xù)我們不和這個工廠合作了，但是還有18000的包材款在對方那里，對方也不把18000還給我們了，剩下18000的包材也沒有用了，包材在對方倉庫里，不在我們公司倉庫，會計分錄怎么寫，支付28000時，會計分錄寫的是借應(yīng)付賬款貸銀行存款