你好: 老師這邊看不到圖,應(yīng)該缺少圖吧。
請問老師,1??處置固定資產(chǎn)分錄,銷項稅按照2%金額寫嗎?1%放在哪里呢?2??處置固定增值稅的銷售收入按照400/1+.003=388.35填寫。但是賬上的金額是固定資產(chǎn)處置損益131.23元。兩者金額不一致?
請老師解答兩個問題:1??處置固定資產(chǎn)分錄,銷項稅按照2%金額寫嗎?1%放在哪里呢?2??處置固定增值稅的銷售收入按照400/1+.003=388.35填寫。但是賬上的金額是固定資產(chǎn)處置損益131.23元。兩者金額不一致?
老師好,業(yè)務(wù)場景如下: 2021年11月進(jìn)行部分固定資產(chǎn)清理,無處置收入,賬務(wù)處理中已將清理的的固定資產(chǎn)原值、累計折舊轉(zhuǎn)至固定資產(chǎn)清理,且固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)至資產(chǎn)處置損益。請問在填寫匯算清繳的《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表 》時,資產(chǎn)原值、本年折舊、攤銷額以及累計折舊、攤銷額等是按照清理后剩下資產(chǎn)的狀態(tài)填寫嗎?
麻煩老師把這兩個題看完之后回答我下列幾個疑問 1、固定資產(chǎn)可收回金額應(yīng)當(dāng)按照固定資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與固定資產(chǎn)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之間較高者確定。那么第一張圖的89875是哪個公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額嗎? 2、第一張圖用較高者減銷售凈價計入資產(chǎn)減值損失,為什么第二張圖是用凈值(相當(dāng)于第一張圖的89875)減去較高者進(jìn)入資產(chǎn)減值損失?這是兩類題型嗎? 3、如果89875是公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額,那第三張圖的180是不是也可以是?那沒什么圖中的凈額又是95萬元?(因為都是固定資產(chǎn)原值減去累計折舊)
老師我固定資產(chǎn)購進(jìn)的原值含稅是623000,沒有抵扣認(rèn)證,期間提折舊268683.04,按照剩余的賬面354316.96做了無償轉(zhuǎn)讓沒有發(fā)生清理費(fèi),按視同銷售3%減按2%申報了增值稅,354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94稅額原本是10319.91實(shí)交了6879.94 ,下面的分錄對應(yīng)的金額要怎么填,理不清思路,自己帶入數(shù)據(jù)之后分錄不平,又不知道哪里做錯了 (1)借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn) (2)借:應(yīng)收售價 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款1%的減免這部分金額沖減固定資產(chǎn)清理 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額- 3%稅率 固定資產(chǎn)清理 (3)借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入-非流動資產(chǎn)處置利得(如果是損失計入營業(yè)外支出)
企業(yè)給職工發(fā)福利怎樣申報個人所得稅
增值稅有加計抵減政策嗎?分別有哪些是怎么規(guī)定的這個?
有限合伙人與普通合伙人在入伙后與有限合伙人與普通合伙人入伙后轉(zhuǎn)變承擔(dān)的責(zé)任劃分,能解釋一下嗎
這道題答案不對吧?農(nóng)產(chǎn)品加工成13%的產(chǎn)品,不應(yīng)該扣除率在10%嗎?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起繳納房產(chǎn)稅了,平時就零申報,現(xiàn)在稅局說有一個稅源中間有一兩個月沒有申報,因為當(dāng)時有別的房產(chǎn)稅源有數(shù)據(jù)申報,沒有數(shù)據(jù)的我就沒有勾選零申報,現(xiàn)在還能有方法更正嗎?也和稅局說了是收到季度的就全部一次交了,沒有漏稅
如果前任財務(wù)沒有交接怎么處理
怎么登錄不進(jìn)去快賬軟件
農(nóng)產(chǎn)品,這是一家一般納稅人,是銷售水果,一年銷售額在100多萬! 平時購買貨是從農(nóng)戶人手上進(jìn)貨的,直接從公司賬戶轉(zhuǎn)給農(nóng)戶的個人卡上,導(dǎo)致賬戶上公轉(zhuǎn)私有很多人! 農(nóng)戶人又不能開票給公司入賬,要怎么做才合規(guī)合理,農(nóng)戶人開出的收據(jù)給公司可以做賬嗎?
老師,資料一是2個履約義務(wù),資料2是1個履約義務(wù),資料3是1個履約義務(wù),對嗎
老師,最新購置稅政策,新能源交么
抱歉老師,剛才忘記發(fā)圖了
你好: 差額就是1%的優(yōu)惠。 計入到應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅額
1??減免稅借方對吧?2??請問老師增值稅申報表銷售金額400/1+0.03,對吧?但是賬上確認(rèn)收入也就是資產(chǎn)處置損益131.23,稅和賬的確認(rèn)收入金額不一致
1.對 2.計算銷項稅是對的。 資產(chǎn)處置損益和銷售額本來就不一樣,不需要相等。
請問老師所得稅按照哪個金額確認(rèn)呢?
你好: 所得稅是匯總的,資產(chǎn)處置損益會影響所得稅計算。