是的老師，跨年收到的。。

你好 對的 安96萬抵扣的

那沖暫估時是沖100萬吧！

你好 發(fā)票到了用以前年度損益調整沖100

老師，我就直接做的借原材料 貸應付賬款暫估。

你好 20年結轉了成本的嗎

是19年的老師，成本19年結轉過了。我剛剛看了賬我的憑證實際做的是借：原材料96萬 貸：應付賬款96萬，現(xiàn)在賬上就掛了4要的，原材料，跟應付暫估4萬在賬上。怎么調整這一塊

借應付帳款貸原材料100 借以前年度損益調整96貸原材料 借原材料貸以前年度損益調整100 借以前年度損益調整貸利潤分配

老師，我們是小企業(yè)準則沒有以前年度損益調整科目。該怎么做呢！

把以前年度損益調整改利潤分配

好的老師，老師你看我是這么做的，今年收到上年的材料票我是做的借原材料-96萬貸應付賬款暫估-96萬，然后又做了一個借原材料96萬貸應付賬款暫估96萬，才導致應付賬款暫估有余額的，現(xiàn)在我是不是可以在本季度調整，不需要改上面的憑證了吧，直接按老師剛教我的分錄再做一遍就好了嗎？

你好是的，是這么做的。

老師，我的賬套里有利潤分配未分配利潤，是不是就是這個利潤分配老師？老師是不是我之前的那個憑證也導致了未分配利潤不對了是吧！其實未分配利潤還得加上未開票部分的金額？老師最后一個分錄金額是多少？老師不嫌麻煩就幫我在這一次好嗎？

借應付賬款貸原材料100 借利潤分配貸原材料。96 借原材料貸利潤分配100。

所以現(xiàn)在賬上的未分配利潤是加了那4萬元對嗎？

你好是的，之前多抵扣了4萬，現(xiàn)在調增了4萬。

郭老師，我按照你的方法在這個季度做了這3個憑證進去了，現(xiàn)在是原材料余額為什么會變成貸方余額了？應付賬款暫估原來是貸方余額現(xiàn)在變成了借方余額？還有如何來驗證我的未分配利潤是對的呢？