是的老師，跨年收到的。。

你好 對(duì)的 安96萬(wàn)抵扣的

那沖暫估時(shí)是沖100萬(wàn)吧！

你好 發(fā)票到了用以前年度損益調(diào)整沖100

老師，我就直接做的借原材料 貸應(yīng)付賬款暫估。

你好 20年結(jié)轉(zhuǎn)了成本的嗎

是19年的老師，成本19年結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)了。我剛剛看了賬我的憑證實(shí)際做的是借：原材料96萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款96萬(wàn)，現(xiàn)在賬上就掛了4要的，原材料，跟應(yīng)付暫估4萬(wàn)在賬上。怎么調(diào)整這一塊

借應(yīng)付帳款貸原材料100 借以前年度損益調(diào)整96貸原材料 借原材料貸以前年度損益調(diào)整100 借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配

老師，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目。該怎么做呢！

把以前年度損益調(diào)整改利潤(rùn)分配

好的老師，老師你看我是這么做的，今年收到上年的材料票我是做的借原材料-96萬(wàn)貸應(yīng)付賬款暫估-96萬(wàn)，然后又做了一個(gè)借原材料96萬(wàn)貸應(yīng)付賬款暫估96萬(wàn)，才導(dǎo)致應(yīng)付賬款暫估有余額的，現(xiàn)在我是不是可以在本季度調(diào)整，不需要改上面的憑證了吧，直接按老師剛教我的分錄再做一遍就好了嗎？

你好是的，是這么做的。

老師，我的賬套里有利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，是不是就是這個(gè)利潤(rùn)分配老師？老師是不是我之前的那個(gè)憑證也導(dǎo)致了未分配利潤(rùn)不對(duì)了是吧！其實(shí)未分配利潤(rùn)還得加上未開票部分的金額？老師最后一個(gè)分錄金額是多少？老師不嫌麻煩就幫我在這一次好嗎？

借應(yīng)付賬款貸原材料100 借利潤(rùn)分配貸原材料。96 借原材料貸利潤(rùn)分配100。

所以現(xiàn)在賬上的未分配利潤(rùn)是加了那4萬(wàn)元對(duì)嗎？

你好是的，之前多抵扣了4萬(wàn)，現(xiàn)在調(diào)增了4萬(wàn)。

郭老師，我按照你的方法在這個(gè)季度做了這3個(gè)憑證進(jìn)去了，現(xiàn)在是原材料余額為什么會(huì)變成貸方余額了？應(yīng)付賬款暫估原來(lái)是貸方余額現(xiàn)在變成了借方余額？還有如何來(lái)驗(yàn)證我的未分配利潤(rùn)是對(duì)的呢？