如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的話 是不是要做銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 分錄怎寫

借銷項(xiàng)稅額，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅

轉(zhuǎn)出 借 應(yīng)交稅費(fèi) 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交未交增值稅 然后下個(gè)月繳納時(shí)候再寫一筆支付的分錄是吧

那支付的分錄是什么時(shí)候記錄 是在申報(bào)繳納完記錄嗎

那是申報(bào)在1月份的報(bào)表上了是吧

這個(gè)是1月做，借未交增值稅，貸銀行

也就是在1月份申報(bào)期申報(bào)的是吧

不是，11月是12月申報(bào)， 這個(gè)是12月扣 ，要是12月稅，是1月扣，1月申報(bào)

我知道呀 我說的是12月申報(bào)完扣完之后 支付的分錄是1月份做嗎 那不是就會(huì)在1月的征期申報(bào)嘛

那我做的這邊支付的分錄申報(bào)在哪個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表上啊